Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета (образец заполнения)

Как написать заявление на налоговый вычет

Заявление на налоговый вычет — это письменное обращение к работодателю или в налоговый орган с просьбой уменьшить вычитаемый из заработной платы налог на доходы физлиц (НДФЛ).

При начислении заработной платы с физического лица взимается налог на доходы. Он составляет 13%. Работник вправе уменьшить его размер, обратившись к работодателю и написав заявление на предоставление налогового вычета, который бывает нескольких видов:

Стандартный вычет

Воспользоваться налоговой льготой и снизить размер НДФЛ могут ликвидаторы и пострадавшие от ядерных аварий или испытаний, получившие инвалидность на военной службе, инвалиды ВОВ, участники боевых действий, инвалиды I, II групп, родители, опекуны, усыновители, герои СССР и РФ.

ГруппаСумма, руб.

Лица, попавшие под воздействие радиации (в том числе «чернобыльцы») (пп. 1 ч. 1 ст. ст. 218 НК РФ)	3000
Герои СССР и РФ, участники боевых действийИнвалиды с детства, инвалиды I, II группы (полный список — в п. 2 ст. 218 НК РФ)	500
Родители первого, второго ребенка	1400
Родители третьего и последующих детей	3000
Ребенок-инвалид I, II группы	12 000 (родители и усыновители) или 6000 (опекуны и попечители)
Инвалиды ВОВ, инвалиды, получившие увечья на военной службе	3000

Для оформления требуется подать работодателю заявление и приложить документы, дающие основания получить льготу: подтверждение участника боевых действий, документ об инвалидности, копии свидетельств о рождении детей и т. п.

Имущественный

Для возвращения 13% от суммы расходов на покупку недвижимости и процентов по ипотеке надо передать работодателю уведомление от Налоговой службы. Для получения этого документа из ФНС составляется еще одно обращение — в ФНС на получение уведомления.

К нему прикладываются подтверждающие бумаги по списку:

1. Ипотечный договор.
2. Договор купли-продажи.
3. Акт приема-передачи квартиры.
4. Документы, подтверждающие оплату.

После получения уведомления от ФНС подается заявление на возврат налога при имущественном вычете работодателю.

После предоставления всех документов, включающих и заявление на имущественный налоговый вычет, организация уменьшит базу по НДФЛ.

Есть возможность вернуть сразу 13% от стоимости недвижимости (максимальная стоимость объекта для расчета составляет 2 000 000 руб.), обратившись напрямую в ФНС. Для этого заполняется декларация по форме 3-НДФЛ, прикладывается тот же список документов, описанный выше, и отправляется по почте или через личный кабинет сайта ФНС.

Профессиональный

Распространяется на следующие виды доходов:

• доходы ИП, работающие на общем налоговом режиме (ОСНО);
• доходы представителей профессий, предпочитающих работать частно;
• доходы по договорам гражданско-правового характера;
• авторские вознаграждения.

Сумма профвычета зависит от понесенных затрат или рассчитывается по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.

Социальный

На основании ст. 219 НК РФ, социальные льготы вправе получить любой гражданин РФ при затратах на благотворительность, оплату обучения или лечения, покупку лекарств, произведение отчислений в Пенсионный фонд.

Для получения возврата средств налогоплательщик обращается или напрямую в ФНС, или к работодателю.

Обратите внимание: образец заявления на налоговый вычет в связи с оплатой медицинских услуг ссылается на выданное ФНС уведомление о подтверждении права на соцвычет.

Возврат налога через ФНС

Каждый налогоплательщик вправе выбирать, как получить назад часть суммы налога: обратившись на работу или самостоятельно в ФНС.

https://www.youtube.com/watch?v=JQ79akL-10I

Для возврата средств через ФНС необходимо собрать пакет документов, подтверждающих право использования льготы, заполнить 3 НДФЛ и передать все в ФНС.

Претендовать на льготы можно на следующий год после года, в котором возникли основания для возврата налога. Например, если вы приобрели квартиру и подписали акт приема-передачи в 2020 году, значит, право на возврат уплаченного ранее налога появится в 2020 году.

В декларации содержатся сведения о плательщике, его реквизиты, размер НДФЛ к возврату. Прикладывается подтверждающая документация.

Скачать бланк заявления на налоговый вычет по НДФЛ в 2020 году (на детей)

Скачать заявление на имущественный вычет в ФНС на получение уведомления

Скачать образец заявления на имущественный вычет у работодателя

Скачать образец заявления на возврат налогового вычета (профессионального)

Скачать образец заявления о предоставлении налогового вычета (социального)

Образец заявления на имущественный вычет у работодателя

Получение имущественного вычета – законодательно установленный способ по облегчению бремени налогоплательщика, приобретающего жилье. Решение жилищного вопроса в России с каждым годом становится все труднее, ведь цены на недвижимость растут постоянно.

Чтобы уменьшить затраты на приобретение квартиры или постройку дома, государство ввело возможность получения вычета, тем самым упростив задачу для множества обычных граждан.

В этом материале мы рассматриваем, как получить вычет на приобретение имущества через организацию, образец заявления на имущественный вычет у работодателя и что он собой представляет.

Образец заявления на имущественный вычет у работодателя

Что такое имущественный вычет

Предоставление денежных компенсаций от государства в виде имущественного вычета производится на покрытие следующих расходов.

1. На самостоятельное возведение жилого дома, а также покупку земли для строительства.
2. На приобретение помещения в многоквартирном доме, в виде недвижимости в новостройках или на вторичном рынке. Таким помещением могут быть:
3. На покупку доли в любом недвижимом объекте и ее отделку.
4. Если при приобретении жилья использовались не личные средства налогоплательщика, а взятый у различных организаций или предпринимательских компаний займ целевого характера, государство выделяет денежные средства на компенсацию процентов по кредитам.
5. Государственная казна также компенсирует проценты по целевым займам, полученным у кредитных организаций, то есть субъектов банковской системы России, компенсируя выплаченные им проценты.

Для расходов на строительство и приобретение жилья были определены четкие границы, относящиеся к величинам совершенных покупателем расходов, доступных к покрытию.

Если приобретение или возведение жилого объекта произведено непосредственно на личные деньги налогоплательщика, заработанные и накопленные им, то компенсировать можно затраты, равные двум миллионам российских рублей. Вернуть можно не полную указанную сумму, а лишь 13% от нее, то есть фактически 260 тысяч рублей (2 000 000*13%=260 000).

Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является наиболее обременительным и длительным. В данной статье расскажем подобно о процедуре возврата, а также какие документы необходимо предоставить в налоговую.

Когда имел место быть целевой займ или кредит, сумма компенсации составляет на миллион больше ранее указанной величины, то есть 3 миллиона рублей.

Дело в том, что проценты по жилищной ипотеке и займам иной направленности весьма велики на сегодняшний день, следовательно, на их погашение и сумма выделяется большая.

Однако дополнительно компенсировать затраты на само приобретение и отделку, например, налогоплательщик не может, так как это противоречит закону.

https://www.youtube.com/watch?v=5R-zLOgPYgI

Как и в случае с 2 миллионами рублей, получить компенсацию в размере 3 миллионов нельзя. В ситуации, когда все условия будут соблюдены, гражданину вернутся 13% от суммы в 3 миллиона – 390 тысяч российских рублей (3 000 000*13%=390 000).

Обратите внимание! До конца 2013 года получение налогового имущественного вычета подразумевалось, как единожды происходящее.

Иными словами, вы приобретали жилье, и даже если затраты при его покупке не достигали предельной суммы расходов, положенных к покрытию, получение компенсации на остаток становилось невозможным, даже в том случае, если вы приобретали еще одну жилую недвижимость.

С наступлением 2014 года, денежные средства, оставшиеся от полагающейся суммы в два, сохраняются за налогоплательщиком и переносятся на последующую покупку. Однако, как только полная сумма расходуется, повторное получение средств становится невозможным.

Что касается займов, если взяты они были до конца 2013 года, то сумма, выдающаяся на покрытие процентов, не ограничивается, и покрывается полностью, однако, с 2014 года введено ограничение. Теперь покрыть позволено лишь 3 миллиона затрат.

Существует перечень расходов, которые можно указать в декларации для получения налогового имущественного вычета. В нем находятся следующие пункты.

1. Если вы не приобретали готовое жилье, а возводили его самостоятельно, согласно букве закона, вы имеете право на компенсацию следующих работ:
   1. подготовку проекта будущего жилья;
   2. расчет сметы и заполнение соответствующей документации;
   3. покупка материалов для возведения объекта;
   4. закупка материалов для проведения отделочных работ;
   5. работы, направленные на доведение до ума недостроенного объекта;
   6. проведение коммуникационных и инженерных сетей, в том числе автономного характера.
2. Если дом приобретался готовым, компенсировать можно саму покупку, а также какие-либо доработки, в виде отделки или достройки какой-либо части дома, при этом запрещается в эти расходы включать затраты на построение дополнительных объектов.
3. Если приобреталась квартира во многоквартирном здании, выплаты можно получить за расходы на приобретение, а также отделку, при этом не имеет значение, получено ли жилье на вторичном рынке или приобретено в новостройке.
4. Условия получения компенсации, существующие для квартир, относятся и к комнатам.
5. Купить можно не целый объект, а некоторую его долю, и также получить компенсирующие денежные средства.

Обратите внимание на следующий важный нюанс: внести затраты на проведение отделочных работ или достройку жилого дома можно лишь в том случае, если официальный договор содержит в себе сведения о том, что строение не было завершено или отделано.

Иные расходы, не включенные в перечень, не могут быть указаны в налоговой декларации в качестве законодательно обоснованных затрат. Некоторые граждане, находясь в заблуждении, вписывают их в декларационный бланк, после чего вынуждены не только заново переоформлять документ, но и получать разочарование. К ним относятся эти пункты:

• покупка сантехники;
• проведение реконструкционных работ;
• покупка дополнительного оборудования.

Отказано в применении вычета налогоплательщику будет в следующих случаях.

1. Если средства на покупку жилья или его возведения поступили не от самого гражданина, а от его организации-работодателя, других лиц, семейного капитала, выданного правительством за рождение ребенка, и средств, поступающих из бюджета.
2. Купивший жилье гражданин должен не только самостоятельно оплатить приобретение, но также стать его собственником. Если квартира была куплена на имя иного человека, получить вычет не сможет ни владелец ни фактический покупатель.
3. Если приобретение жилья произведено у человека, входящего в перечень лиц взаимозависимых по отношению к покупателю.

В нем находятся следующие лица:

• жена или муж;
• биологические или приемные родители;
• отпрыски, биологические и приемные;
• сестры и братья, полностью родные или неполнородные;
• обладающий попечительскими правами гражданин;
• человек, являющийся подопечным попечителя.

Если жилье было приобретено несколькими собственниками до конца 2013 года, получение налогового вычета возможно для каждого из дольщиков, при этом средства распределяются согласно величине долей, находящихся во владении у каждого из них.

Однако, для купленного после наступления 2014 года имущества, получение вычета на находящийся в совместном владении объекта также осталось возможным, однако, распределение производится согласно величинам расходов, затраченных на покупку наименования.

https://www.youtube.com/watch?v=g-rCY6lIqIY

Если покупка жилья приобретается родителями, и дольщиками записываются их несовершеннолетние отпрыски, имущественный вычет применяется без искомого распределения, так как и затраты совершались родителями

Получить имущественный вычет можно и в том случае, когда жилье было куплено по обмену, и совершалась доплата. Никаких законодательных запретов и противоречий в такой ситуации не возникает.

Приобретённое супругами недвижимое имущество приобретает статус собственности, находящейся в совместном владении. Это значит, что и муж и жена имеют право на получение компенсации, единой или распределенной согласно заключенным между ними договоренностям.

Как происходит получение средств

Чтобы получить денежные средства от государства, необходимо пройти несколько важных этапов.

Какие этапы необходимо пройти для получения денежных средств

1. Прежде всего, необходимо написать заявление на получение вычета имущественного характера. Обращение может направляться:
   1. в налоговую инспекцию;
   2. организации-работодателю, у которого с 2016 года можно получать денежные средства по вычету, при этом, не дожидаясь окончания налогового периода.
2. Далее заполняем декларационный бланк под маркировкой 3-НДФЛ.
3. Берем в бухгалтерском отделении по месту работы справку под маркировкой 2-НДФЛ, в которой содержатся сведения о полученных работником денежных средствах, уплаченном налоге на доходы физического лица, поступивших денежных компенсациях в виде вычета.
4. Затем необходимо собрать пакет документов, играющих роль подтверждения, имеющегося на владение жильем права.
5. Отксерокопировать документы, подтверждающие произведенную оплату при покупке жилья.
6. Свидетельство возврата денежных средств заемщикам, если имел место кредит.
7. Если собственность приобретена в совместное владение, то необходимо подать:
   1. свидетельство о регистрации брака;
   2. от руки написанное заявление о том, как распределили между собой совладельцы получаемую по вычету компенсацию.
8. Передаем на проверку документы и ждем получения денежных средств.

Не знаете как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Заявление для работодателя при получении вычета

Чтобы не дожидаться окончания текущего года для обращения в налоговую инспекцию за получением средств, соберите необходимые документы и отнесите их работодателю. В списке нужных бумаг находятся:

• заявление, составленное по установленным на государственном уровне нормам;
• платежные документы;
• свидетельства, подтверждающие право собственника на владение искомым имущественным объектом.

Образец написания заявления

Затем необходимо отправиться в налоговый орган, к которому вы принадлежите согласно месту официальной регистрации. Передайте документы на проверку и ожидайте от налоговой инспекции уведомление, содержащее положительный или отрицательный вердикт.

После того, как ответ будет получен, отправьтесь к работодателю и заявите свое право на получение средств, без ожидания окончания текущего налогового периода. Полученное уведомление будет подтверждением этого права.

После принятия бумаг в обработку, работодатель получит основание для прекращения удержания из вашей заработной платы налога на доходы физического лица, то есть 13% от полагающейся к получению суммы.

Обратите внимание! Работодателю не нужны сопровождающие документы, то есть копии предоставленных в налоговую службу бумаг. В компетенцию налогового агента не входит их проверка, следовательно, отчисление компенсаций производится на основании представленного налогового уведомления.

Таблица 1. Заполнение заявления на получения вычета для работодателя

ШагОписание

Шаг 1	В правом верхнем углу листа пишутся следующие сведения: имя, фамилия, отчество руководителя организации и ее подразделения, к которому направляют заявление; полное наименование организации, которой искомое лицо руководит; от кого поступает документ, то есть имя, фамилию, отчество заявителя, а также его должность, если того требует регламент организации; идентификационный налоговый номер налогоплательщика-заявителя; паспортные данные, то есть серия, номер, кто и когда выдал документ; дата появления на свет налогоплательщика; адрес официальной прописки; сотовый или домашний номер для связи.
Шаг 2	Ниже посередине листа указываем одно слово «заявление». Его необходимо написать с большой буквы, и не проставлять после него точку.
Шаг 3	Далее пишете прошение на получение вычета и указываете основание для получения компенсации. В рассматриваемом случае им станет 220 статья НК РФ, говоря конкретнее, ее пункт под номером 1 и следующие его подпункты: 3; 4.Важно указать, что вы претендуете именно на имущественный налоговый вычет, при этом уточнив конкретную сумму полагающейся компенсации в российской валюте. После необходимо перечислить, какие расходы были совершены и какова полная величина произведенных затрат.
Шаг 4	Поскольку вычет вы намерены получать у работодателя, далее по тексту впишите полное наименование организации, в которой являетесь сотрудником. Если организация не является юридическим лицом, а представлена индивидуальным предпринимателем, необходимо указать фамилию, имя и отчество владельца предприятия. Кроме того, внесите следующие данные о налоговом агенте: идентификационный номер налогоплательщика; код постановки на учет; адрес нахождения.
Шаг 4	После написанного ранее текста необходимо указать, какие подтверждающие документы прилагаются к искомому заявлению, несмотря на то, что обязанность по их проверке не лежит на компании-работодателе. Перечисление производится в виде пронумерованного списка.
Шаг 5	Внизу страницы необходимо указать дату составления бумаги, а также завизировать лист, расшифровав подпись.

Пример заполнения на бумаге представлен в начале этого раздела статьи. Вы можете использовать его в качестве образца.

Подведем итоги

Получение денежных средств от государства всегда сопровождалось утомительным заполнением бумаг. Именно поэтому многие налогоплательщики будут рады узнать, что строгих требований к составлению заявления на получение налогового вычета у работодателя не представлено. Однако некоторые нормы все же существуют, и следовать им необходимо.

https://www.youtube.com/watch?v=q5YjAUoFrDg

Воспользуйтесь представленным выше руководством по написанию заявления, внимательно рассмотрите пример на картинке и составьте по их подобию собственную бумагу. Если у вас остались вопросы, получить консультацию вы можете непосредственно в бухгалтерском отделе по месту работы или в любом отделении налоговой службы.

Написать заявление можно в свободной форме, но нужно соблюдать определенные нормы

Составление заявления на получение вычета при покупке квартиры

Заявление на получение налогового вычета при покупке квартиры — это обязательный документ, который обязаны предъявить все без исключения налогоплательщики в момент оформления вычета.

Форма заявления

Получение имущественного вычета имеет заявительный характер. Это значит, что по умолчанию после покупки квартиры налогоплательщиком деньги из бюджета не переведут. Ему необходимо подтвердить свое право на вычет и предоставить расчеты положенной к возмещению из бюджета суммы.

До 2017 года заявление на получение вычета подавалось в свободной форме. Но в феврале Налоговой инспекцией была утверждена единая форма документа, которая обязательна для применения при возврате переплаты по налогам из бюджета. Оформление имущественного вычета не является исключением.

С марта 2017 года налогоплательщики должны подавать заявление по форме ММВ-7-8/182@ от 14.02.2017. Она составляется на трех листах. Заполнить заявление можно в печатной или рукописной форме.

Все листы подписываются лично заявителем. Скреплять и прошивать документ не нужно.

Заявление подается вместе с документами, подтверждающими право на получение вычета, включающими документацию по полученным заявителем доходам, расходам на приобретение квартиры и подтверждающую вступление в права собственности.

Заявление можно подать лично в Налоговой инспекции, через МФЦ, направить его по Почте или передать через доверенное лицо.

В последнем случае требуется предварительно оформить доверенность на представление интересов налогоплательщика в инспекции.

Порядок заполнения и образец

В заявлении необходимо заполнить все обязательные поля. В случае отсутствия важных сведений, его могут отклонить и подтверждать свое право на вычет налогоплательщику придется повторно.

На титульном листе заявления нужно указать:

• ИНН физического лица (поле с КПП предназначено для юридических лиц, у частных лиц данного реквизита нет);
• порядковый номер заявления, которое подается налогоплательщиком в текущем году (при первичном обращении ставится – 1);
• код инспекции (можно уточнить на официальном сайте ФНС по региону и территориальной принадлежности);
• ФИО заявителя полностью;
• статья НК, позволяющая получить возврат (в данном случае это 78);
• указание на возврат излишне уплаченной суммы налога: для этого в соответствующих полях ставится числовое значение – 1;
• размер налогового вычета (сумма в пределах 260 тыс.р.);
• налоговый период в числовом формате: например ГД.00.2017;
• код ОКТМО (определяет региональную принадлежность заявителя, у каждого региона он свой);
• КБК (это код бюджетной классификации, для имущественного вычета — 182 1 01 02010 01 1000 110);
• количество страниц в заявлении (обычно их 3);
• лицо, подающее заявление (для физлица код – 3);
• контактный номер телефона.

На второй странице прописываются реквизиты банковского счета получателя денег:

• наименование банка и вид счета (текущий);
• корсчет;
• БИК;
• номер счета налогоплательщика (код 1);
• ФИО получателя.

Далее прописываются реквизиты паспорта физлица (код документа – 21): серия и номер паспорта, дата и кем он выдан.

На третьей странице также дублируются паспортные реквизиты заявителя физлица, а также прописывается адрес проживания физлица: индекс, город, регион, улица, дом, квартира.

https://www.youtube.com/watch?v=REdRWV03UUY

По указанному адресу будет направлено решение налогового органа относительно данного заявления: о предоставлении вычета или отказе. В последнем случае специалист налоговой службы должен мотивировать принятое им решение письменно.

Подача заявления

Перед подачей заявления требуется внимательно проверить правильность его заполнения. В случае обнаружения фактических ошибок в перечислении налогового вычета могут отказать.

Образец заполнения бланка (шаблона) можно скачать тут.

Пока информации о внесении изменений в форму заявления в 2018 году нет, поэтому налогоплательщики до выхода соответствующих распоряжений должны будут применять прежнюю форму 2017 года.

Таким образом, заявление на получение вычета с 2017 года подается по единой форме. Ее можно предварительно заполнить дома, чтобы не тратить время в инспекции, воспользовавшись готовым образцом.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Как оформить имущественный вычет (образец заявления, документы, размер и способы выплаты, нюансы)

Имущественный налоговый вычет становится для многих граждан приятным сюрпризом. Ведь государство возвращает при покупке жилья 13% в виде уплаченного НДФЛ. Хотя использовать такой вычет можно всего один раз в жизни и он имеет ряд ограничений и условий, это все равно ощутимое подспорье для бюджета.

Поэтому понимать куда необходимо обратится, в какие сроки успеть и как написать заявление о предоставлении налогового вычета не будет лишним ни для кого. Прочитав этот материал можно будет без труда оформить имущественный вычет и получить возмещение НДФЛ за купленную квартиру, не прибегая ни к чьей помощи.

Что собой представляет имущественный вычет?

По сути налоговый вычет по НДФЛ представляет собой компенсацию части купленного жилья в виде возврата 13% его стоимости. Но такой возврат ограничен рамками уплаченного налога. Все это определено в статье 220 НК РФ. Именно в этой статье определен перечень случаев, когда гражданин РФ может оформить имущественный вычет:

— Покупка за собственные средства любой жилой недвижимости или строительство дома или коттеджа;- Получение ипотечного кредита на покупку или строительства жилья. В этом случае вычет положен только в отношении процентов по такому кредиту;- Договор на участие в долевом строительстве.

Следует отметить, что налоговый вычет по НДФЛ имеет ряд существенных ограничений, про которые нужно знать:

— жилье должно быть расположено только на территории России;- невозможно оформление вычета при покупке жилья у взаимозависимых лиц. Такими лицами по закону признаются близкие родственники: супруги, родители, опекуны и попечители, братья и сестры;- не предоставляется вычет, если жилье было куплено с привлечением бюджетных средств – материнского капитала или субсидий.

Кроме того, такой возврат НДФЛ строго лимитирован:

1. Оформить имущественный вычет можно всего один раз в жизни. До 2014 года этот лимит был еще строже – после одного обращения за вычетом, право на него утрачивалось, даже если был израсходован не весь положенный лимит. Сейчас это может быть несколько заявлений на предоставление имущественного налогового вычета в течение всей жизни, но только в рамках лимита.

1. Лимитированная на сумму вычета. За приобретение или строительства жилой недвижимости за собственные средства можно вернуть 2 млн.рублей НДФЛ в жизни. Вычет по процентам ипотечных кредитов, полученных на покупку или стройку, размер вычета несколько выше – он составляет 3 млн.рублей..До 1 января 2014 года налоговый вычет на проценты по ипотеке совсем не лимитировался.

https://www.youtube.com/watch?v=IVXAJdmbeZc

Однако есть и несколько положительных моментов. Так, в вычет можно включать не только стоимость самого жилья, но прочие расходы, связанные с улучшением этого жилья. Например, расходы на ремонт. Полный перечень таких расходов определен налоговым кодексом.

Так же, если собственником жилья становятся дети, которые еще не платят налогов, вычет за них могут оформить родители. Даже если уже до этого израсходовали свое право на получение вычета.

Возмещение будет в этом случае происходить в размере НДФЛ, уплаченного тем родителем, который оформил вычет.

Как и где можно оформить имущественный вычет?

В Налоговом кодексе предусмотрено целых два варианта оформления имущественного вычета:

— У непосредственного работодателя

— В территориальной налоговой инспекции.

При этом нужно понимать, что и способы выплаты вычета при этих двух вариантах будут разными. Если при обращении в налоговую инспекцию можно получить сумму НДФЛ сразу за год и наличными деньгами, то работодатель просто не будет удерживать НДФЛ из заработной платы и ежемесячный заработок, таким образом станет немного выше.

Проверять право гражданина на получение вычета в любом случае будет Федеральная налоговая служба.

Но если обратится с заявлением о предоставлении имущественного налогового вычета в ФНС (можно только на следующий год, после приобретения жилья), то работодатель примет такое заявление уже на следующий месяц после оформления сделки.

Хотя подождать все равно придется.

Ведь на проверку всех документов налогоплательщика закон отводит налоговым органам 1 календарный месяц. Только после такой проверки налоговая инспекция выдаст уведомление для работодателя о праве работника на получение имущественного вычета.

Только при наличии такого уведомления от ФНС, работодатель перестанет удерживать НДФЛ с зарплаты и будет это делать до тех пор, пока не будет истрачена вся сумма положенного работнику вычета.

Если оформить имущественный вычет в самой ФНС, то проверять документы инспекторы будут еще дольше. Закон дает им для этого целых три месяца. Только после такой проверки они перечислят деньги на счет налогоплательщика.

Причем для перечисления денег налогоплательщик должен будет написать заявление и указать все реквизиты счета, на который он желает их получить. Для перечисления денег ФНС дается еще 1 месяц. Если налога за текущий год окажется недостаточно, остаток вычета будет перенесен на следующий год.

Однако гражданину придется повторно предоставлять декларацию, справку о зарплате и писать заявление.

Налоговым кодексом РФ регламентирован предельный срок для того, чтобы подать заявление на предоставление вычета. Этот срок составляет 3 года, с момента регистрации права собственности. Например, если жилье было приобретено в 2012 году,  то предельный срок для подачи заявления на вычет НДФЛ истек в 2015 году.

При этом определение сроков осуществляется с учетом месяца и года, когда была оформлена в собственность недвижимость. Закон не запрещает подать налоговые декларации за эти три прошедших с даты покупки года. В этом случае можно получить возврат всей суммы НДФЛ, уплаченной с доходов за эти годы .

В таком случае главное уложиться в трехлетний срок, поэтому обратиться в ФНС с заявлением можно в любое время календарного года.

Документы для оформления имущественного налогового вычета

Если решено оформить имущественный вычет в налоговой службы, необходимо подготовить документы:

1. Налоговую декларацию 3-НДФЛ за год, в котором было оформлено право собственности на жилье. Если вычет будет охватывать несколько лет, то декларацию 3-НДФЛ необходимо будет подавать каждый год.2. Справка о размере заработной платы по форме 2-НДФЛ с места работы.

Для продления вычета каждый год придется предоставлять такие справки.3.

Копии всех документов на купленное или построенное жилье (свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или дом, договор купли-продажи и акт о передаче, кредитный договор с графиком погашения самого кредита и процентов по нему в ползу банка).4.

Все платежные документы подтверждающие факт расходования денежных средств (банковские выписки, квитанции, чеки, расписка продавца о получении денег, акты о закупке стройматериалов и прочие финансовые документы).5. Квитанции о совершении платежей по ипотеке и процентов по ней.

6. Заявление о предоставлении налогового вычета установленного образца.

7. Заявление на перечисление денег на указанный счет с указанием полных банковских реквизитов этого счета.

Для оформления налогового вычета у работодателя потребуется аналогичный пакет документов. Кроме налоговой декларации 3-НДФЛ. Все документы налогоплательщик также направляет в ФНС. Только заявление пишет не на выплаты вычета, а на выдачу уведомления о праве на имущественный вычет для предоставления в бухгалтерию по месту работы.

Некоторые особенности оформления налогового вычета

В 2014 году появилась возможность распределять лимит налогового вычета между несколькими объектами недвижимости. Грубо говоря, можно оставить какую-то часть лимита про запас. Поэтому в заявлении, направляемом в ФНС необходимо это указать. Поскольку иначе налоговые органы могут распределить вычет по своему усмотрению.

https://www.youtube.com/watch?v=0fSsfEkPsnI

Если недвижимость приобретена в зарегистрированном браке, а право на него регистрируется только одним из супругов. Такая собственность, по нормам Семейного кодекса РФ все равно является совместной. И право на получение вычета НДФЛ возникает в этом случае у обоих супругов.

Опять же, при покупке, сделанной до 2014 года, налогоплательщик должен был распределить доли супругов по своему усмотрению. При этом право на дальнейшее получение вычета теряли сразу два супруга. Это не зависело от их произвольных долей в процентном соотношении.

Для того, чтобы этого избежать, было необходимо официально определять доли в момент покупки и оформлять жилье на нескольких собственников.

В действующей редакции Налогового кодекса предусмотрен раздел налогового вычета между супругами пропорционально расходам, фактически понесенным каждым из них.

Таким образом на одну квартиру или дом оба супруга могут израсходовать весь свой вычет и получить максимальное возмещение НДФЛ в пределах лимита.

Для этого в заявлении на предоставлении имущественного налогового вычета необходимо указать, что расходы на приобретение жилья были у супругов равнозначными.

Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета

В инспекцию ФНС России N 10 по г. Москве

от Иванова Ивана Николаевича,

ИНН 771001300875.

Документ, удостоверяющий личность:

паспорт 4500 N 675002,

выдан 5 отделением полиции г. Москвы

25.05.2001,

проживающего по адресу: г. Москва,

ул. Новая, д. 8, кв. 5

Заявление

     Прошу предоставить мне имущественный налоговый вычет в соответствии со ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации в сумме 2 000 000 (два миллиона) руб., направленной на приобретение квартиры по адресу: г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 128, кв. 6.

Документы, подтверждающие право на вычет (копия договора купли-продажи квартиры, Свидетельство о государственной регистрации права собственности, расписка о получении денежных средств), прилагаются.

     Дата ____________ Подпись ____________

_____________________________________________________________

Скачать образец заявления на налоговый вычет

 Возврат налогов при покупке жилья (документы, расчет, порядок оформления, нюансы) 

 Образец заявления о предоставлении имущественного налогового вычета 

 Друзья! Если статья оказалась полезной, ПОЖАЛУЙСТА, поделитесь ею с друзьями в любой социальной сети, ведь чем больше людей будет знать о своих правах (и доказывать их), тем ответственнее станут службы. 

Идея сайта возникла на основе многочисленных жалоб в сфере коммунальных услуг и отсутствия нужной информации в одном источнике! Это единственный в своем роде жилищный сайт, объединяющий действительно важные и актуальные материалы.

 Форма для бесплатной юридической консультации (телефон указывайте обязательно)

Бланк и образец заполнения заявления на налоговый вычет за 2020 год при подаче 3-НДФЛ в 2021 году

Здесь представлен бланк заявления на имущественный, социальный, стандартный и инвестиционный налоговый вычет при подаче декларации 3-НДФЛ в инспекцию.

Чтобы заполнить поля платежных реквизитов, для правильного перечисления денежных средств, вам поможет статья как узнать свой номер счета и реквизиты банка.

С остальными графами заявления, такими как номер ИФНС (в который вам предстоит обратиться), и номером ИНН вам помогут соответствующие статьи, с которыми вы сможете ознакомиться перейдя по ссылкам.

Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога, вы можете здесь

Он представлен в форматах pdf и excel, который можно открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами).

Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно. Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте. Главное — аккуратность и внимательность.

 

 Скачать бланк заявления на вычет (pdf)

Скачать в формате excel (xls)

Заметьте, если вы меняли работу в течение года и работодателей занесенных в декларацию несколько, то и количество приложенных заявлений должно быть кратно указанным источникам выплат.

https://www.youtube.com/watch?v=A5MWqNpLlFY

Заявление на возврат подается вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ, и необходимым пакетом документов. Декларация должна быть заполнена либо в программе, и распечатана на листах формата А4 (обычный альбомный лист), либо от руки на бланках, того же формата А4. Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами.

Образец заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога для получения вычета

В шапке формы указываем свой ИНН. КПП не требуется, так как у физических лиц он отсутствует. Далее пойдем по списку:

1. Номер заявления — если это первое обращение за вычетом в этом году ставим 1.2. Предоставляется в налоговый орган. По всей вероятности вы должны обладать этими сведениями, так как заполнили декларацию самостоятельно. Номер ИФНС можно подглядеть из неё, либо ищите как его узнать в блоке «полезная информация».3. Указываем свои фамилию, имя и отчество.

4. Статус плательщика — если вы оформляете заявление на вычет, то как в образце указываем 1.

5. Статья налогового кодекса для возврата излишне уплаченного налога в нашем случае 78.6. В графе «прошу вернуть» пишем два раза цифру 1 (излишне уплаченную сумму налога).7. Данная цифра есть в вашей декларации. Это сумма, подлежащая возврату из бюджета за отчетный год, за который подается 3-НДФЛ.8. Налоговый период.

Здесь требуется заполнить поля с помощью кодов, значения которых приведено на последнем листе бланка. Заполняем поле аббревиатурой ГД 00, что соответствует годовому отчету, и проставляем 2019. Это период за который сдают 3-НДФЛ в 2020 году.9. Код ОКТМО для налогового вычета ищем в справке 2-НДФЛ, выданной вашим работодателем.10.

Код бюджетной классификации для возмещения налога одинаков для всех — 18210102010011000110.

11. Указываем количество страниц (3) и документов, прилагаемых к заявлению (декларация не считается).

12. Далее ставим 1, если обращаемся в ИФНС лично и пропускаем три нижние строки, они заполняются только если отправляем представителя.
13. Заполняем телефон, ставим подпись и дату. День отраженный здесь должен соответствовать дню подачи заявления на возврат.

14. Далее следует указать банковские реквизиты, куда будет переведен излишне уплаченный налог. Эти сведения можно взять из вашего договора с кредитной организацией либо в онлайн-банке.

Там потребуется найти пункт реквизиты для переводов и скопировать информацию оттуда (думаю разберетесь).

Главным вопросом останется вид счета (код):02 — если перевод будет осуществляться на банковскую карту (текущий счет);07 — если на депозит или вклад.

15. Код бюджетной классификации получателя и номер лицевого счета заполнять не нужно.

16. Третий лист заполняется только если у вас отсутствует ИНН — потребуется паспорт или иной документ.

Настоящий образец заявления на налоговый вычет элементарен. Большинство подсказок можно найти внизу бланка. Надеемся вы извлекли максимум пользы от нашего ликбеза и без труда сдадите декларацию 3-НДФЛ и вернете свои 13%, благодаря сайту deklaracia3ndfl.ru.

📽️ Видео