Договор о факторинговом обслуживании

Видео:Финансовый инструмент: Факторинг. Для чего он нужен? Преимущества и недостатки.Скачать

Часто задаваемые вопросы о факторинге

Факторинг онлайн — электронный сервис системы B2B-Center, предоставляющий доступ к финансированию под отгруженную продукцию. Если вы продаете продукцию с отсрочкой платежа — необязательно ждать срока ее истечения. Вы можете получить денежные средства сразу после отгрузки, воспользовавшись услугой факторинга.

Как подключить сервис Факторинг онлайн?

Сервис может использовать любой зарегистрированный Участник Системы B2B-Center.

Какие документы необходимы для подписания с факторинговой компанией договора?

Шаг 1: Для получения предварительного решения вам необходимо предоставить следующие документы:

• бухгалтерскую отчетность на промежуточную дату (с 1 января по текущую дату) и за 2 отчетных года;
• договор (ы) поставки с покупателями (заказчиками поставщиками), по которым вы планируете работать в рамках договора факторинга;
• Устав.

Предварительное решение вы узнаете в течение 2-х часов. Предварительные заявки рассматриваются только в течение рабочего времени (по Москве).

Шаг 2: Для получения индивидуального предложения от факторинговой компании, которое включает в себя:

• решение об установленном лимите финансирования;
• подготовленный для вас договор факторингового обслуживания;
• информацию по условиям сделки.

Вам необходимо предоставить следующие документы:

• Расшифровка основных статей баланса. Предоставляется по форме факторинговой компании.
• Документ, удостоверяющий право подписи подписанта.
• Оборотно-сальдовые ведомости по 62 и 76 счетам бухгалтерского учета за последние 12 полных месяцев помесячно по субконто «контрагенты».
• Анализ счета 51 (с разбивкой по банкам, помесячно), карточка счета 51 за последние 12 полных месяцев.

После направления документов факторинговая компания сформирует вам предложение в течении 2-х рабочих дней (по Москве).

Шаг 3: Для заключения договора с факторинговой компанией вам необходимо ознакомиться с предлагаемыми условиями сделки и подписать договор. После направления документов факторинговая компания подпишет договор в течение 2-х рабочих дней (по Москве).

Список дополнительных документов, которые может запросить факторинговая компания для принятия решения по сделке:

• Свидетельство ОГРН.
• Свидетельство ИНН.
• Протокол/Решение об избрании Генерального директора.
• Приказ о вступлении в должность Генерального директора.
• Паспорт Генерального директора.
• Протокол/Решение о создании общества.
• Приказ о вступлении в должность Главного бухгалтера.
• Справка о среднесписочной численности сотрудников.
• Если предприятие на УСН, дополнительно предоставляется свидетельство на применение УСН, книга доходов и расходов за последний год, книга доходов и расходов за текущий год.
• Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций на 5 последних отчетных дат, с приложением документа, подтверждающего сдачу декларации в налоговый орган, или Налоговая декларация по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за последний календарный год (для заемщиков на упрощенной системе налогообложения, предоставляется 1 раз в год в составе годовой отчётности.
• Оборотно-сальдовые ведомости по 60 счету бухгалтерского учета за последние 12 полных месяцев помесячно по субконто «контрагенты».
• Справку об обязательствах.

Сколько стоит использование сервиса для Участника системы?

B2B-Center не взимает с участников торговых процедур никаких дополнительных сборов за пользование сервисом Факторинг-онлайн.

Проконсультируйте, пожалуйста, по условиям факторинга. / Как связаться с факторинговой компанией?

Для получения консультации по условиям факторинга вам необходимо написать письмо представителю факторинговой компании на электронный адрес factoring@derzhava.ru либо позвонить по телефону тел: +7 (499) 110-12-80.

Никогда не слышал о факторинговой компании «Держава-Инвест». Что это за Компания?

Держава-Инвест специализируется на факторинге для малого и среднего бизнеса. Каждый третий клиент выбирает Факторинговую компанию «Держава-Инвест» благодаря индивидуальному подходу и уникальным финансовым инструментам.

Зачем нужен факторинг, если нет проблем с получением кредита?

Факторинг — комплекс финансовых услуг, включающий не только финансирование, но и администрирование переданного на обслуживание портфеля дебиторской задолженности, а также мониторинг и контроль поступления оплат от заказчиков и анализ финансового состояния контрагентов.

Факторинг закрывает кассовый разрыв, дает возможность поставщику управлять финансовыми потоками компании (т.к.

поставщик самостоятельно определяет, какой объем дебиторской задолженности ему необходимо профинансировать в тот или иной момент времени), не предполагает наличие залогового обеспечения, имеет гибкие сроки погашения (существует период ожидания оплат от дебитора после окончания основной отсрочки по договору поставки) и гибкую лимитную политику, ориентированную не только на текущее финансовое состояние поставщика, но и учитывающую планы по развитию бизнеса, возможность и перспективы заключения новых контрактов и пр. Поставщик работает в ситуации, при которой погашение образовавшейся задолженности по договору факторингового обслуживания, по общему правилу, приходит от покупателя (от Заказчика), т.е. нет необходимости аккумулировать денежные средства на р/сч поставщика для погашения очередного кредитного транша.

https://www.youtube.com/watch?v=jPqNWZ811W4

Факторинг с операционной точки зрения является максимально удобным инструментом для финансирования цепочек поставок.

Между кем заключается договор о факторинговом обслуживании?

Договор о факторинговом обслуживании заключается между поставщиком и факторинговой компанией. Договор является рамочным и может быть бессрочным. В рамках данного договора поставщик имеет возможность получать финансирование по поставкам в адрес различных заказчиков (покупателей), по которым открыты лимиты финансирования.

Исключением являются случаи, когда заказчиком услуги выступает покупатель, желающий получить либо увеличить отсрочку платежа, предоставляемую поставщиком.

В данном случае, заключается трехсторонний договор факторингового обслуживания, поставщик получает 100% оплату поставки от Факторинговой компании по факту отгрузки, а покупатель оплачивает услуги Фактора (финансирование + страхование дебиторской задолженности).

После окончания отсрочки платежа Заказчик оплачивает на реквизиты факторинговой компании стоимость профинансированной поставки, а также факторинговые комиссии за предоставленную отсрочку платежа.

Не представляет ли внедрение факторинга слишком сложную процедуру для компании-клиента?

Внедрение факторинговой схемы финансирования — это один из самых быстрых и простых способов финансирования оборотного капитала. Рассмотрение сделки и заключение факторингового договора занимает от 2-х до 5-ти дней.

После заключения Генерального договора факторингового обслуживания финансирование выплачивается не позднее следующего дня после направления отгрузочных документов на финансирование. Согласование лимита финансирования отгрузок в адрес нового заказчика занимает не более 3-х дней.

Кроме того, за сделкой со стороны Факторинговой компании закрепляется персональный Менеджер по работе с Клиентами, координирующий сделку как в момент начала работы, так и на протяжении всего периода сотрудничества.

Таким образом, благодаря высокой доли сервисной составляющей, сделка потребует минимальное количество усилий со стороны поставщика.

Какие требования к дебиторам (заказчикам) существуют в рамках факторингового договора?

Требования в первую очередь определены к условиям поставки, например:

• наличие в договоре поставки отсрочки платежа;
• в договоре поставки определен момент перехода права собственности и начала исчисления отсрочки платежа;
• безналичный способ оплаты.

Есть ли ограничения по количеству дебиторов и по сумме передаваемой дебиторской задолженности?

Ограничения по количеству дебиторов отсутствуют, равно как и по сумме дебиторской задолженности, передаваемой в рамках установленного лимита финансирования.

Как устанавливаются лимиты по договору?

Лимиты финансирования устанавливаются с учетом совокупности факторов, а также на основании экспертной оценки факторинговой компании. Анализируется следующая информация:

• финансовое состояние поставщика;
• предыдущий опыт сотрудничества с заказчиками на условиях отсрочки платежа;
• кредитная нагрузка и кредитная история;
• деловая репутация;
• прочие факторы.

Как определить, насколько существенны затраты на факторинг для организации?

Факторинговое обслуживание поставщика существенно увеличивает показатели оборачиваемости оборотного капитала поставщика, сокращая сроки оборачиваемости и увеличивая кол-во оборотов за аналогичный период.Затраты необходимо соотносить с показателями рентабельности продаж, а также с потенциалом увеличения совокупного объема сбыта с случае появления дополнительного оборотного капитала в бизнесе поставщика.

Как будет рассчитываться факторинговая комиссия при досрочном погашении долга?

Факторинговая комиссия начисляется со дня выплаты финансирования поставщику и до дня получения оплаты от покупателя включительно.

При каких условиях работа по факторингу невозможна?

• Между поставщиком и покупателем заключен договор реализации;
• Право собственности не переходит к покупателю до момента полной оплаты;
• Факторинг — это финансирование оборотного капитала; для покупки основных средств необходимо использовать др. кредитные продукты — кредитование, лизинг;
• Наличие стоп-факторов, таких как отрицательная кредитная история и пр.

Финансируются ли товары, находящиеся в пути?

Да, в случае если право собственности на товар переходит от продавца к покупателю в момент отгрузки.

Может ли клиент (поставщик) самостоятельно погасить задолженность дебитора (заказчика)?

Да. В любой момент. Такой платеж называется регрессная форма оплаты.

Увеличивается ли ставка комиссии за факторинговое обслуживание при просрочке платежа Покупателем свыше нулевого дня?

Работа по схеме факторингового финансирования предполагает наличие льготного периода ожидания оплат. Льготный период ожидания составляет дополнительные 30 дней после истечения отсрочки платежа, фиксированной в договоре поставки.

В течении данного периода Фактор реализует систему напоминаний Покупателям о наступивших сроках оплаты, направляет при необходимости отчеты о состоянии задолженности, акты сверки, прочую необходимую информацию, а также аналитику по профинансированным поставкам.

https://www.youtube.com/watch?v=ro5jvt_1AGw

В течение льготного периода ожидания оплаты дополнительные комиссии факторинговой компанией не взимаются.

Что делать, если в течение льготного периода ожидания оплата от Покупателя так и не поступила?

В случае если схема факторингового финансирования не предполагает покрытие риска неоплаты со стороны Заказчика, то Поставщик возвращает Факторинговой компании объем финансирования, полученного на период предоставляемой отсрочки платежа своему Покупателю.Оплату, полученную впоследствии от Покупателя, Факторинговая компания транзитным платежом направляет на расчетный счет Поставщика.

Каждую ли сделку с Заказчиком необходимо передавать на факторинговое финансирование?

Поставщик имеет возможность самостоятельно регулировать свои финансовые потоки, определяя в какой момент и в каком объеме он будет передавать отгрузки на финансирование.Поставщик имеет возможность передать на финансирование поставки в любой момент времени в течение всего срока действия отсрочки платежа.

Просроченная дебиторская задолженность финансированию не подлежит.

Существует ли минимальное пороговое значение размера лимита финансирования, ниже которого поставки на финансирование не принимаются?

Нет. Факторинговое финансирование может быть привлечено для финансирования любых сумм отгрузок.

Чем отличается факторинговое финансирование от других способов привлечения денежных средств (например, кредитования)?

• Беззалоговый инструмент финансирования;
• Максимально быстрый способ привлечения денежных средств на пополнение оборотного капитала;
• Гибкая кредитная политика, максимально адаптированная под финансирование коммерческой деятельности;
• Лимиты финансирования устанавливаются, в том числе, с учетом перспектив и возможностей увеличения объемов продаж Поставщика;
• Гашение задолженности осуществляется Покупателем (для Покупателя меняются реквизиты оплаты);
• Помимо финансирования факторинговый сервис включает ряд дополнительных услуг, незаменимых для развития коммерческой деятельности Поставщика.

Есть ли необходимость заключать отдельный договор с факторинговой компанией под каждую отдельную сделку/Заказчика?

Нет. Заключаемый с факторинговой компанией генеральный договор факторингового обслуживания является двусторонним (Поставщик-Факторинговая компания), рамочным и бессрочным.

В рамках единожды заключенного генерального договора факторингового обслуживания поставщик сможет получать факторинговое финансирование под неограниченное количество отгрузок, в том числе, в адрес разных покупателей.

Предусмотрена ли обязанность Поставщика обеспечивать выборку установленных лимитов финансирования?Нет.

Каким образом оплачивается комиссия Факторинговой компании?

Факторинговая комиссия дисконтируется из полученного платежа покупателя. Ежемесячно факторинговая компания направляет поставщику акт и счет-фактуру.

Можно ли в процессе работы увеличить установленный лимит финансирования?

Решение об увеличении лимита финансирования принимается в течении 3-х дней. Запрос об увеличении можно направить своему персональному менеджеру факторинговой компании любым доступным способом связи (e-mail, телефон и пр.). Менеджеру необходимо сообщить запрашиваемый размер лимита и в электронном виде направить актуальные данные финансовой отчетности.

Видео:8.3. Договор финансирования под уступку денежного требования (договор факторинга)Скачать

Факторинг — что это такое простыми словами?

Зачастую при заключении договора с контрагентом компаниям приходится выбирать из множества способов оплаты наиболее оптимальный.

Можно воспользоваться авансовым платежом, рассрочкой или отсрочкой, но самое эффективное решение в данном случае – выбрать факторинговое обслуживание.

Факторинг является удобным инструментом, с помощью которого можно быстро увеличить оборотный капитал и повысить стабильность компании. Его используют многие компании, работающие в самых различных отраслях: от производства мебели до оптовых продаж продуктов питания.

Суть понятия

Термин «факторинг» в переводе с английского означает «посредничество».

Исходя из этого, он представляет собой посредническую операцию, главной целью которой является взыскание фактором (банком или факторинговой компанией) денежных средств с должников своего клиента (промышленных или торговых компаний) и управление его долговыми требованиями. По сути, это беззалоговое кредитование для предприятий, занимающихся предоставлением товаров либо услуг при условии отсрочки платежей.

https://www.youtube.com/watch?v=0COhHmZ_GKI

Простыми словами, факторинг — это когда банк или другая специализированная организация выкупает платёжные требования у поставщиков товаров/услуг.

Благодаря привлечению сторонних средств факторинг является эффективным способом восстановления оборотного капитала поставщика.

В сделке с отсроченным платежом продавец сразу получает деньги от банка-фактора за поставленный товар, после чего банк вправе потребовать с покупателя уплату задолженности. При этом, максимальный срок отсрочки платежей не должен превышать 180 дней.

Факторинговым обслуживанием называется совокупность мер, направленных на обеспечение реализации факторинговой сделки со стороны фактора.

Прежде всего, здесь подразумевается помощь клиенту в устранении кассового разрыва за счёт выплаты от 70 до 90% размера задолженности.

Подобное финансирование ускоряет процесс получения оплаты, гарантирует погашение долга и уменьшает затраты по ведению счетов, что, в свою очередь, позволяет компании сосредоточиться на производственных проблемах и увеличении прибыли.

Применение факторинга и участники процесса

Факторинг представляет собой трехстороннюю сделку с участием следующих лиц:

1. Поставщика (клиента, продавца) – юридического лица, поставляющего товары или оказывающего услуги на условиях отсрочки платежа.
2. Покупателя (дебитора) – юридического лица, приобретающего товар/услугу на условиях отсрочки платежа.
3. Фактора – ключевого лица факторинговой сделки. Как правило, в роли фактора выступают банки или факторинговые компании. Последние зачастую являются дочерними фирмами при крупных банковских организациях.

Данный способ финансирования выбирают, когда:

• поставщиком является малое или среднее предприятие, а покупателем – крупная фирма, которая придерживается жёсткой схемы отсрочки оплаты за поставленную продукцию;
• необходимо пополнение оборотного капитала малого или среднего предприятия. Обычно таким предприятиям предлагают не самые выгодные условия кредитования, поэтому они выбирают факторинг. В данном случае это самый логичный вариант, т. к. в большей степени объектом внимания банка будет покупатель, а не продавец;
• нужно предоставить покупателю отсрочку платежа для повышения его лояльности.

Факторинг особенно популярен в том случае, если компания планирует развиваться за счёт сотрудничества с крупными предприятиями на их условиях.

В подобной ситуации получение оборотного капитала способствует максимально эффективному использованию высокой прибыли от сделок.

Говоря простыми словами, после того, как платёж за поставку будет получен, денежные средства инвестируются в развитие бизнеса, а не в возврат задолженности, образовавшейся за время ожидания оплаты.

Часто факторинг выбирают компании, сотрудничающие с торговыми сетями. Предоставляя продукцию в сетевые магазины, поставщику не надо ждать, пока она будет продана. Он может сразу распоряжаться прибылью: пустить её на развитие бизнеса или закупить новый товар.

Основные виды

Все факторинговые сделки делятся по нескольким критериям:

1. Разделению рисков. Сюда входит факторинг:
   1. С регрессом, когда банк не собирается брать на себя риски, связанные с невыполнением условий контракта покупателем и вся ответственность за своевременный возврат денежных средств ложится на плечи кредитора. Например, если выбран данный вид факторинга и должник не заплатит за товар/услугу в срок, то для поставщика это чревато лишением части финансирования. В данной ситуации фактор вправе потребовать от поставщика уплаты неоплаченных счетов. Регрессный факторинг почти не встречается, т. к. он считается невыгодным для продавца и в основном его используют в форс-мажорных обстоятельствах;
   2. Без регресса, когда банк-фактор принимает на себя риск неуплаты задолженности со стороны покупателя. Рассчитавшись с поставщиком по договору факторингового обслуживания, при просрочке платежа банк самостоятельно взыскивает с покупателя задолженность за товар, берёт на себя оплату судебных издержек и прочих расходов.
2. Степени информирования участников сделки. Бывает:
   1. Открытым, когда покупателя заранее уведомляют об участии третьей стороны – фактора. Данная информация отображается в документах об отгрузке. В этом случае возникшая задолженность находится в распоряжении банка и все платежи со стороны дебитора должны поступать на счёт факторинговой компании;
   2. Закрытым, когда покупатель не проинформирован о том, что к участию в сделке привлечена третья сторона. В такой ситуации поставщик получает деньги от покупателя, а затем сам перечисляет их на счёт фактора. Закрытый тип факторинга подразумевает конфиденциальную договорённость между фактором и поставщиком.
3. Типу документооборота. Различают факторинг:
   1. Традиционный, когда в сделке используется бумажный документооборот;
   2. Электронный, когда сделка заключается с использованием электронного документооборота.
4. Моменту возникновения обязательств покупателя. Этот вид факторинга делится на:
   1. Реальный, когда продавец и фактор заключают договор после поставки товара покупателю;
   2. Консенсуальный, когда заключение договора между продавцом и фактором происходит до поставки товара, т. е. только после того, как будет заключён договор между продавцом и покупателем.
5. Местонахождению участников. Договор факторинга может быть:
   1. Внутренним, когда все участники сделки зарегистрированы на территории одного государства;
   2. Внешним или международным, когда кто-либо из участников сделки является резидентом другой страны.
6. Количеству факторов, принимающих участие в сделке. К данной категории относятся следующие типы факторинга:
   1. Прямой, когда в сделке участвует один фактор;
   2. Взаимный, с участием двух факторов, где один фактор действует по поручению другого. Используется в международных сделках, когда или продавец, или покупатель является резидентом другой страны. Таким образом, местная факторинговая компания действует от имени иностранной.
7. Комплексу услуг, предоставляемых факторинговой компанией. Бывает:
   1. Узким, когда банк-фактор занимается предоставлением только основных услуг по одной сделке. К примеру, проверяет платёжеспособность покупателя, предоставляет денежные средства, консультирует;
   2. Широким или конвенционным, когда факторинговая компания осуществляет полное сопровождение дебиторской задолженности клиента: от составления и оформления всей документации до предоставления бухгалтерских услуг и страхования.

Факторинговое обслуживание не предоставляется компаниям, которые сотрудничают с субподрядчиками и организациям, выставляющим счета не сразу, а только после того, как будет выполнен определённый спектр работ.

Схема процесса

Ниже представлен стандартный алгоритм заключения сделки с использованием факторинга:

1. Поставщик и покупатель заключают договор о поставке продукции на условиях отсрочки платежа.
2. Продавец и покупатель решают привлечь третье лицо (банк или факторинговую компанию).
3. Продавец и факторинговая компания заключают договор. При этом продавец передаёт фактору все накладные (если уже была поставка товара) или выставленные счета, а также копии договора, заключённого между покупателем и продавцом. В то же время фактор занимается оценкой финансового состояния покупателя, проверяет его платёжеспособность, финансовую дисциплину (выполнение обязательств по подобным договорам) и состояние задолженности, т.к. просрочки в данном случае недопустимы. Договор факторинга должен содержать информацию о:
   1. Предмете договора;
   2. Правах и обязанностях участников сделки;
   3. Процедуре финансирования сделки;
   4. Лимите суммы;
   5. Механизме передачи прав на дебиторскую задолженность факторинговой компании;
   6. Стоимости услуг фактора и порядке оплаты;
   7. Сроке действия договора;
   8. Страховании рисков неуплаты и прочие условия.
4. Фактором выплачивается значительная часть задолженности, до 90% стоимости продукции по накладным, если продукция отгружена (в исключительных случаях достигает и 100%). Также данный этап предполагает взимание комиссии.
5. Покупатель переводит деньги за полученный товар на счёт фактора. Если используется закрытый факторинг, то покупатель переводит деньги продавцу, а тот – фактору.

Комиссия за оказанные факторинговой компанией услуги составляет от 0,2 до 30% от суммы накладной, под которую банком предоставляются денежные средства. Например, при регрессном факторинге комиссия за обслуживание намного ниже, чем при факторинге без регресса.

Выбор банка для факторингового обслуживания

Конечно, проще всего отказаться от долгих поисков и обратиться в первый попавшийся банк, но правильнее выбирать факторинговую компанию, ориентируясь на конкретные цели бизнеса.

https://www.youtube.com/watch?v=ab-ay2sF7UI

При выборе подходящего банка для факторинга необходимо:

1. Определиться с целью использования факторинга. Например, это может быть разовая сделка или обслуживание всей дебиторской задолженности. Если при разовой сделке можно обойтись узким факторингом, то второй вариант предполагает использование широкого спектра услуг, поэтому тут нужен фактор, который будет готов работать со сложными ситуациями. Хотя подобные услуги стоят дорого, зато не возникнут проблемы с оборотными средствами.
2. Выбрать фактор: банк или факторинговую компанию. Банк – наиболее удобный вариант при крупных товарооборотах. Также этот вариант подходит тем, кто планирует передачу управления всей дебиторской задолженности по нескольким сделкам фактору. Однако, в данном случае нужно быть готовым к тщательным и придирчивым проверкам со стороны банка в отношении как самого кредитора, так и контрагентов. Представители малого бизнеса выбирают специализированные факторинговые компании, т. к. от них можно получить более быстрое финансирование, хоть и в значительно меньших размерах по сравнению с банками. Независимо от выбора фактора, будь то банк или факторинговая компания, в каждой отдельной ситуации устанавливается индивидуальный тариф, поэтому в их сравнении нет смысла.
3. Узнать о репутации выбранного фактора, собрать отзывы о нём.
4. Произвести анализ стоимости услуг фактора и сравнить со ставками по кредиту (если есть возможность привлечения кредитных средств).
5. Узнать о наличии возможности онлайн-взаимодействия с факторинговой компанией. Получать необходимые услуги и консультации в онлайн-режиме очень удобно и занимает минимум времени, т. к. не нужно лично посещать банк. К тому же, наличие такой возможности существенно сокращает сроки перечисления платежей.

по теме:

Преимущества и недостатки

Видео:Что такое факторинг?Скачать

Договор факторинга. Образец заполнения и бланк 2021 года

Договор факторинга (или договор финансирования) подразумевает двухстороннее соглашение, в силу которого один участник договора (финансовый агент), передает своему контрактуальному партнеру (клиенту) деньги в обмен на право денежных требований к третьему лицу – должнику.

Файлы в .DOC:Бланк договора факторингаОбразец договора факторинга

Суть договора и правовое регламентирование

Правовое регулирование правоотношений факторинга осуществляется на основании статьи 824 ГК РФ. В соответствии со смыслом статьи, под договором факторинга подразумевается финансирование под уступку материального (денежного) требования.

Само финансирование при этом подразумевает возмездность услуги. Условиями договора, таким образом, становятся следующие действия контрагентов:

1. Финансовый агент передает своему контрагенту (клиенту) финансовые средства в виде займа или аванса.
2. Контрагент (клиент) уступает финансовому агенту имеющееся у него право требовать возврата денег у третьего лица (должника).

Обязанности и права финансового агента

К обязанностям и правам финансового агента как субъекта договора факторинга относятся следующие действия, которые ему надлежит выполнить в рамках договора:

• передать деньги клиенту в размере, соразмерном праву истребования долга с третьего лица;
• принять на себя обязанности по учету требований клиента к должникам;
• предпринять меры по обеспечению возврата должниками денежных средств;
• воплотить свое право требования, то есть предъявить должникам претензии по выплатам долга;
• принять от должников платежи.

Также договор может предусматривать обязанность финансового агента вести бухгалтерский учет в интересах клиента и предоставлять ему другие услуги по предмету договора, то есть по долговым обязательствам должников.

https://www.youtube.com/watch?v=OLkcQm6ydmQ

Выступать в качестве финансового агента может любое кредитное учреждение, в частности, при попытке клиента получить кредит в банке.

Если банк усомнится в платежеспособности клиента, но положительно оценит имеющиеся у клиента права по истребованию долгов, то кредит может быть выдан на основании договора факторинга, причем долговые обязательства клиент предоставит банку в качестве залога или гарантий.

Если клиент сможет закрыть кредит, то права требования долгов вернутся к нему, если же нет, то эти права перейдут в собственность кредитора.

Предмет договора факторинга

Услуга, оказываемая финансовым агентом своему клиенту, является тем стержнем, на котором основываются все условия договора факторинга. Причем оказываемая услуга является разноплановой и включает в себя несколько форм гражданско-правовых отношений, к примеру:

• уступку права требования;
• заем или кредитования;
• аванс;
• оказание услуг и т.д.

Легче будет рассмотреть договор факторинга на небольшом примере.

Прикладной факторинг

В качестве субъекта примера будет удобно взять некую крупную компанию «А», среди заказчиков которой имеется большое количество должников.

Несмотря на обширный фронт работ и заказов, у компании «А» начинаются финансовые проблемы, связанные с задержкой оплаты ее товаров или услуг.

Помочь такой компании сможет организация «Б», специализирующаяся на истребовании долгов за вознаграждение. Она переведет на счет компании денежные средства, в которых та нуждается, а взамен получит от нее право истребовать долг с должников.

Оформляться эта помощь будет в виде договора факторинга, по условиям которого «А» получит деньги для продолжения своей деятельности, а «Б» – должника, от которого будет требовать возврата долга.

договора и особые услуги

В тексте договора контрагенты оговаривают:

1. вид факторинга;
2. объем денежных средств, получаемый клиентом от финансового агента;
3. объем комиссионного вознаграждения финансового агента;
4. гарантии, предоставляемые контрагентами друг другу;
5. ответственность за неисполнение условий договора;
6. другие условия, которые стороны пожелают закрепить в договоре.

К другим (дополнительным) услугам, устанавливаемым на усмотрение сторон договора факторинга, может относиться осуществление бухгалтерских операций по учету долговых требований.

Подобная услуга будет актуальной в случае, если клиент передает финансовому агенту право требования по долговым обязательствам в отношении многих или нескольких должников.

Виды факторинга

Под видом договора факторинга подразумевается способ уступки денежных требований. Так, клиент по договору может:

• обменять право денежных требований на денежное финансирование со стороны финансового агента;
• передать право денежных требований финансовому агенту в виде залога, призванного обеспечить возврат финансирования. Право требования в таком случае перейдет к финансовому агенту только в случае, если клиент не сможет вернуть сумму, полученную от финансового агента в порядке финансирования по договору факторинга.

Другое разделение по видам факторинга осуществляется в силу реальности либо консенсуальности договорных обязательств.

В зависимости от подобного деления можно говорить о потенциальной возможности либо невозможности принудить финансового агента к выдаче кредита клиенту, а клиента принудить к передаче права требования долговых обязательств.

Если договор факторинга является консенсуальным, то права и обязанности контрагентов возникнут после достижения ими соглашения по условия договора. При реальном характере договора права и обязанности возникнут только при передаче предмета договора, то есть денег и долговых обязательств.

Консенсуальный договор даст сторонам право принудить своего контрагента к передаче предмета договора. При реальном характере договора такого права у контрагентов не будет.

https://www.youtube.com/watch?v=BcY7e2NU0mU

Часть 1 статьи 824 ГК позволяет сторонам заключение договора с осуществлением передачи предмета договора как в реальном времени, так и в будущем.

Риски факторинга

Как и любые кредитные правоотношения, договор факторинга относится к типу договоров с повышенными рисками.

Поэтому до момента заключения договора финансовому агенту требуется проведение тщательного анализа финансового положения контрагента и должника (должников) с тем, чтобы убедиться в возможности возврата затраченных кредитных средств.

Анализ производится по нескольким позициям:

• ликвидность баланса;
• срок задолженности;
• состав задолженности;
• конкурентоспособность и возможность реализации выпускаемой клиентом или должником продукции;
• рынок, на котором сбывается продукция клиента или должника;
• конъюнктура рынка сбыта;
• платежеспособность клиента и должника и т.д.

Проведение анализа осуществляется аналитиками финансового агента на основании:

• бухгалтерской документации клиента или должника;
• кредитных историй клиента или должника;
• информация в средствах массовой информации, касающаяся клиента или должника и т.д.

При наличии заявки клиента на кредит на условиях договора факторинга кредитная организация обязана осуществить анализ в течение двух недель.

При положительных выводах по результатам проведения анализа кредитная организация (банк) заключает с клиентом договор факторинга с обязательным включением в текст договора следующих позиций:

• верхний лимит кредитной суммы, выдаваемой клиенту;
• верхний лимит долговых обязательств, принимаемых на инкассо.

Лимит кредитной суммы определяется исходя из объема долговых обязательств, право на которые имеет клиент по договору факторинга.

Сроки

Закон не регламентирует срок, на который может быть заключен договор факторинга, то есть длительность договора всецело оставляется на усмотрение контрагентов. Практика показывает, что минимальный срок действия договора факторинга не может быть менее одного года.

Видео:Что такое факторинг простыми словами — схема и виды, ТОП-10 банков и советы по выбору + договорСкачать

Отвечаем на самые популярные вопросы про факторинг

В марте мы провели вебинар совместно с нашим партнером ЭТП Газпромбанка.

На площадке Обучающего центра ЭТП ГПБ мы собрали бизнес-сообщество, заинтересованное в факторинговом финансировании, и поделились экспертными знаниями в области его эффективного применения.

На самые популярные вопросы слушателей о факторинге ответил Александр Гордеев, руководитель направления по работе с ключевыми партнерами «Факторинг ПЛЮС».

Вопрос: На какие финансовые показатели нужно обратить внимание, чтобы иметь возможность заключить договор факторинга?

А. Г.: Для подключения факторингового финансирования, вам необходим только контракт с покупателем или заказчиком на условиях оплаты посредством отсроченного платежа. Большинство факторов устанавливают лимиты финансирования опираясь на информацию о платежеспособности именно покупателя, поэтому на финансовые показатели поставщиков-подрядчиков они уже почти не смотрят.

Ключевым для факторов являются отсутствие исков от покупателей-заказчиков в адрес поставщиков-подрядчиков, в особенности — иски относящиеся исполнению и неисполнению контрактов.

Вопрос: Какие условия для подключения и использования факторинга?

А. Г.: Условия подключения и использования факторинга могут отличаться в зависимости от фактора.

Например, компании от вас необходимо получить только скан контракта и заполненную анкету, этого уже достаточно для определения лимита.

Кто-то может запросить дополнительные документы — карточку 62 счета, может быть какие-то дополнительные финансовые документы, это уже разница в требованиях именно финансовых организаций.

https://www.youtube.com/watch?v=jzkmhTHZmZo

Условия предоставления факторинга могут отличаться от особенностей продукта — идет ли речь о регрессном или безрегрессном факторинге.

Они могут различаться процентами финансирования, сколько вы будете получать от суммы каждой накладной или каждого акта, то есть — это 90% или 95%.

Могут отличаться требования по предоставлению поручительства, залог при факторинге не требуют, но могут попросить предоставить личное поручительство, на случай, например, того же товарного спора.

Вопрос: Факторинг у вас с регрессом или без?

А. Г.: У нас есть как регрессный факторинг, так и безрегрессный.

Отличие финансирования заключается в том, что при безрегрессном факторинге риски неоплаты долга берет на себя фактор, то есть, если, по каким-то причинам заказчик-покупатель не производит оплату, то заниматься контролем выплат и взысканием будет непосредственно факторинговая компания. При регрессном факторинге, поставщик-подрядчик несет солидарную ответственность с покупателем в случае неоплаты со стороны покупателя. То есть, на первый взгляд, факторинг без регресса является идеальным вариантом, поскольку позволяет застраховать риски неоплат со стороны покупателя, но у регрессного факторинга тоже есть свои преимущества — он обладает большей доступностью на рынке факторинговых услуг и меньшим размером комиссии.

Вопрос: Какие методы и способы подключения факторинга вообще есть?

А. Г.: Что же касается методов получения факторинга — можно, конечно, сходить в банк и подать заявку на финансирование, заполнить необходимые бумаги и т.д. Но сейчас наибольшей популярностью пользуется именно онлайн-факторинг, на котором, в частности, специализируется ООО «Факторинг Плюс».

Выдача финансирования до 50 млн. руб. занимает от 2.5 часов. Если разбивать это по этапам:

1. Несколько секунд, чтобы оставить свой номер телефона в качестве заявки на сайте;
2. Короткая, на 10-15 минут беседа с менеджером;
3. 15 минут на заполнение анкеты в личном кабинете.

После этого, на следующий день, в своем личном кабинете вы видите готовую договорную базу, подписанную при помощи электронной подписи и также подписывается уведомление заказчикам тоже через ЭП, но это буквально минуты. И примерно пару часов — загрузка поставок и непосредственно ожидание финансирования. То есть два с половиной часа — если убрать ваше участие в процессе.

Вопрос: Чем отличается факторинг от оведрафт?

А. Г.: Овердрафт — это форма краткосрочного кредитования, как правило, со сроком погашения до одного месяца, он предоставляется на довольно небольшой срок от 1 до 6 мес.

Факторинг же привязывается к уступаемому контракту. Если контракт разовый — то и финансирование будет выдаваться разовое.

Если контракт подразумевает регулярные поставки в течение 1-2 лет, то и финансирование можно получать на весь период продолжения исполнения контракта.

Чтобы пользоваться овердрафтом, необходимо открыть расчетный счет в банке и поддерживать на нем оборот, при факторинге этого не требуется.

При овердрафте также используются фиксированные лимиты, которые зависят от объема оборота на расчетном счете, он как правило не превышает 50% от объема этого оборота, бывают исключения с повышением лимита для проверенных клиентов, но все равно это несколько другой механизм.

Вопрос: Компания участвует в торгах по 44-ФЗ. С факторингом работали только по коммерческим договорам. В госторгах этот инструмент не признается. Осветите это вопрос подробнее.

А. Г.: Применение факторинга в госзакупках, в рамках 44-ФЗ, действительно сейчас не очень популярно. Причинами этой низкой популярности являются недостаточно четкая регламентация данной процедуры и противоречивая правоприменительная практика.

Существовало два основных препятствия, первое — это в предыдущей редакции статьи 448 ГК РФ был установлен запрет на передачу обязательств по контрактам, заключенным по итогам торгов от исполнителя третьим лицам. Но новая редакция такого ограничения уже не предусматривает.

https://www.youtube.com/watch?v=vZWAWEJOw7M

Второе препятствие — письмо Минфина, изданное в июле 2017 года, в котором указывалось, что именно по 44-ФЗ и бюджетному кодексу, личность поставщика по контракту имеет существенное значение для государственного заказчика, то есть это трактовалось как невозможность изменения реквизитов поставщика или подрядчика.

Но весной 2019 года Верховный суд признал данное письмо Минфина недействующим, чем и способствовал смягчению регулирования данной ситуации. То есть мы ожидаем развития рынка факторинга в сферу закупок по 44-ФЗ.

Уже и судебная арбитражная практика склоняется к тому, что факторинг по госконтрактам не противоречит действующему законодательству, ну и практика рынка показывает, что факторинг, пока он развивался эти пару десятилетий в нашей стране, существенно продвинулся.

5-6 лет назад было сложно получить под контракт по 223-ФЗ факторинг, сейчас такой проблемы нет. Ну и также мы ожидаем, что через полгода-год, заказчики по 44-ФЗ изменят свою позицию и будут чаще идти навстречу как к своим поставщикам и подрядчикам, так и факторам.

Вопрос: Как быть с с крупными заказчиками, которые присылают договор поставки на 100 листах, на словах говорят, что протоколы разногласий не принимаются, а в договоре прямо прописано, что уступка права требования долга запрещена?

А. Г.: Любой запрет уступки в контракте не имеет юридической силы, так как противоречит Гражданскому Кодексу. 828 ст.

ГК РФ фиксирует ваше право на уступку, и в ней указано, что уступка финансовому агенту денежного требования является действительной, даже если между клиентом и его должником имеется соглашение о ее запрете или ограничении.

Но при этом, важно также учитывать, что данное положение не освобождает поставщика от обязательств или ответственности перед должником, в связи с уступкой требования, в нарушение существующего между ними соглашения о ее запрете или ограничении.

То есть, если в договоре будет прописано, что Поставщик, в случае несогласованной уступки, без предварительного письменного согласия со стороны заказчика, произведет уступку прав денежного требования, то он обязан оплатить какие-либо штрафные санкции, скажем — 50 тыс. рублей или в размере 10% от произведенной уступки, то такой штраф, такая санкция будут иметь полную юридическую силу.

Тут важно внимательно читать контракт, договор и соблюдать соответствующие процедуры. То есть, например, вы должны написать информационное письмо — запрос в адрес покупателя, в котором информировать его о намерениях совершения уступки, то есть произвести эту операцию заранее и письменно.

Что же касается коммерческих договоров, то даже в Кодексе об административных правонарушениях, в статье 14.

42, фиксируется, что запрет на перемену лиц в обязательстве по договору поставки, влечет наложение штрафа на должностных лиц в определенном размере, а на юридических лиц — от 1 до 5 млн. руб.

То есть, если в договоре поставки с федеральной сетью такой запрет будет, то на такую сеть могут наложить штраф до 5 млн. руб.

💥 Видео

Твой калькулятор | Что такое факторинг простыми словами.Скачать

Что такое факторинг и зачем он нуженСкачать

О факторинге простыми словами.Скачать

Факторинг – что это такое? Плюсы и минусыСкачать

Договор расторгнут: что платим, а про что забываем? || Обязательственное правоСкачать

9.3. Лицензионный договорСкачать

Договор об оказании услуг | Пять важных пунктовСкачать

Обязательный договорСкачать

Сделка, договор, соглашение, контрактСкачать

Лекция. Факторинг. Ершова Ю. В.Скачать

120 Финансовые сделки. ФакторингСкачать

Понятие, виды и функции факторингаСкачать

Вебинар «Факторинг для бизнеса: теория и практика»Скачать

Факторинг: регрессный и безрегрессный [2019]Скачать

Оферта. Предложение заключить договорСкачать

Что нужно знать при переуступке долга или факторинге и какие права у должникаСкачать