Запрос в налоговый орган о выдаче справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам (образец заполнения)

О форме запроса налоговой справки о состоянии расчетов по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов

ФНС России своим письмом от 28 ноября 2019 г.

№ ГД-4-19/24309@ уведомила налоговые органы и налогоплательщиков (налоговых агентов, страхователей) о том, что «вплоть до вступления в силу приказа ФНС России «Об утверждении формы заявления о выдаче справки о состоянии расчетов и справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов» использовать в работе типовую (рекомендуемую) форму заявления о выдаче справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам и справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов (КНД 1114237) «.

То есть до вступления соответствующего приказа ФНС, который почему-то еще не вступил в силу и когда вступит — неизвестно, будет действовать рекомендуемая форма запроса.

Справку можно запросить в электронном виде, сформировав запрос через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России, либо по телекоммуникационным каналам связи (ТКС) с усиленной квалифицированной электронной подписью.

Формирование запроса доступно как для юридических лиц, так и для физических лиц, являющихся или не являющихся ИП.

Если необходимо справка с синей печатью, то запрос нужно подать в бумажном виде (или по почте), обратившись в территориальный налоговый орган по месту учета организации/индивидуального предпринимателя или физлица, не являющегося ИП.

В этом случае представить запрос необходимо в двух экземплярах. Один экземпляр остается в налоговой инспекции, второй экземпляр с отметкой налогового органа о приеме остается у заявителя.

Краткий обзор формы запроса справки о состоянии своих расчетов, а также об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов

В запросе нужно указывать ИНН, КПП и наименование налогоплательщика.

Если о состоянии своих расчетов хочет узнать физлицо, не являющийся ИП, то предусмотрено специальное поле с указанием признака физлица. Физлица, не являющиеся ИП, проставляют в нем значение «1», аиндивидуальные предпринимателя – «2».

Если же лицо, не являющееся предпринимателем, не имеет ИНН, то в запросе он должен указать данные документа, удостоверяющего личность – его серию, номер и дату выдачи. (Лица, имеющие ИНН, могут не заполнять поля документа, удостоверяющего личность.)

Также нужно указать и какого рода справка требуется – о состоянии расчетов на определенную дату (код «1») или об исполнении обязанности по уплате (код «2»).

В форме запроса предусмотрено и три способа выдачи справки:
1. лично в налоговой инспекции, куда было направлено заявление (код «1»);
2. в МФЦ, через который было направлено заявление (код «2»);
3. по почте по имеющемуся в налоговом органе адресу заявителя (код «3»).

Если заявление подается представителем налогоплательщика, то в специальном поле нужно указать реквизиты документа, подтверждающего его полномочия, а также приложить копию такого документа к заявлению.

Налоговые органы обновили программное обеспечение в части приема запросов на выдачу справок по обновленной форме и оказалось, что для уполномоченного представителя, чтобы запрос был принят в электронном виде, требуется доверенность с указанием «все полномочия». В противном случае приходит отказ в приеме запроса, даже если в имеющейся актуальной доверенности указана возможность направления запросов на сверку с бюджетом.

Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам и процентам направляется налогоплательщику или его представителю в течение 5 дней со дня получения соответствующего запроса.

https://www.youtube.com/watch?v=en-lO0J3ZCY

Справка об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов и процентов передается налогоплательщику или его представителю в течение 10 дней со дня поступления в налоговый орган соответствующего запроса.

Формы справок о состоянии расчетов для ИП, юрлиц и физлиц, а также форма справки об исполнении обязанности по уплате не изменились.

✦ Типовая форма запроса о выдаче справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам и справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов

Средством глобального контроля за оборотом товаров на всем пути от производителя или импортера продукции до конечного потребителя решено сделать маркировку товаров на базе цифровой платформы «Честный знак».

Для этого на каждый экземпляр товара будет наноситься уникальный контрольный код, по которому фиксируются все движения товара: выпуск, оптовые поставки, поступление в розницу, возвраты и перемещения и розничные продажи.

Контрольный код будет наноситься на потребительскую упаковку товара в виде двумерного штрихового кода DataMatrix, считать который можно будет не только сканером штриховых кодов, но и обычным смартфоном.

Делается это для того, чтобы каждый из нас как потребитель смог быстро определить легальность приобретенного товара и даже отследить путь товара до прилавка при помощи специального мобильного приложения.

Как и внедрение онлайновых касс в расчетах с физлицами за товары и услуги, внедрение системы сплошной маркировки потребительских товаров будет происходить поэтапно, начиная с 2019 года и вплоть до 2024 года.

Согласно распоряжению правительства РФ, в 2019 году обязательной маркировке подлежат первые 10 товарных категорий:

Перечень отдельных товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации с 2019 года

№ ппНаименование группы товаровСрок введения

1	Табачная продукция	c 01.03.2019
2	Обувь

Заявление в налоговую об отсутствии задолженности по налогам

Заявление в налоговую службу для подтверждения отсутствия задолженности может понадобиться любому гражданину РФ. Причиной для получения такой справки может быть разной, к примеру:

• Учреждение собирает документы для участия в тендере
• Физлицо хочет купить недвижимость по ипотеке.

Задолженность также может быть различной:

• по налогам и сборам
• по выплатам во внебюджетные структуры и т.д.

Данная справка выдается налоговой службой по утвержденному образцу, на основании приказа Министерства доходов и сборов № 567 от 10.10.2013, после получения письменного запроса от заявителя. Документ выдается бесплатно.

Как написать заявление в налоговую об отсутствии задолженности по налогам

Заявление отправляется в адрес территориального налогового подразделения, в отдел по общению с налогоплательщиками. К заявлению прикрепляется ксерокопия документа, удостоверяющего личность.

Запрос лучше направлять в то подразделение, где заявитель зарегистрирован. Это ускорит время получения ответа. Информация об отсутствии задолженности по налогам выдается бесплатно.

Однако, некоторые граждане для избегания проволочек и возникновения проблем, могут обратиться к специалисту за юридической консультацией. Такое обращение платное, зато есть гарантия, что ответ налоговой будет получен в кратчайшие сроки.

(: “Документы для получения справки об отсутствии задолженности по уплате налогов”)

Гражданин имеет право выбрать, какой использовать способ для подачи запроса в налоговое подразделение. Благодаря современным способам коммуникации, отправить запрос можно не только, написав заявление на листе бумаги, но и в электронном формате.

https://www.youtube.com/watch?v=4WTmlOPdcTU

Таким образом, процедура получения информации о задолженности по налогам сводится к двум этапам:

1. Первый этап – оформление и отправка заявления
2. Второй этап – приход в налоговую для получения справки.

Оформление запроса о задолженности по налогам составляется в произвольном стиле, так как унифицированного бланка запроса нет.

При составлении заявления необходимо отобразить следующие сведения:

• Наименование налогоплательщика (для учреждения) или Ф.И.О (если это ИП или физлицо)
• ИНН и регистрационный номер налогоплательщика
• Адрес регистрации налогоплательщика и контактные данные
• При оформлении запроса обязательно назвать документ – «ЗАЯВЛЕНИЕ»
• Сделать расшифровку запроса, указав просьбу о получении сведений о задолженности по сборам, налогам, социальным и страховым выплатам или ее отсутствии
• Проставить дату оформления запроса
• Заверить заявление подписью и печатью (при ее наличии).

Отправка заявления возможна следующими способами:

• Лично обратится в подразделение налогового органа
• Отправить заявление заказным письмом, с описью приложенных документов
• Заполнить электронный бланк на сайте ФНС.

Перед отправкой такого запроса заявителю нужно подготовить ксерокопии всех чеков и платежек, подтверждающих перечисление налогов. Это нужно сделать на случай возникновения недоразумений, чтобы можно было сразу доказать налоговому инспектору факт оплаты того либо иного налога, или сбора.

Отправив запрос, необходимо запастись терпением для получения ответа.

Согласно письма ФНС РФ №99 от 2.07.2012 года, ответ на запрос выдается подателю заявления в течение 10-ти рабочих дней с даты подачи запроса. Срочный ответ законодательством не предусмотрен.

(: “Справка сведения об отсутствии наличии задолженности”)

Как и отправка запроса, получить ответ на запрос можно такими же способами:

• Получение ответа при посещении налоговой службы
• Получение ответа почтой (заказным письмом) по адресу регистрации
• Получение ответа на электронную почту подателя запроса.

ФНС рекомендует плательщикам налогов (учреждениям и ИП) с подобными запросами обращаться не реже 1-го раза в полугодие, а физлицам – не реже 1-го раза в год.

Соблюдая рекомендованные сроки обращений, налогоплательщику удастся своевременно выявлять недоимки либо указывать налоговым инспекторам на ошибку, предоставляя доказательства о погашении налогов. Кроме того, наличие документа об отсутствии налоговых долгов обеспечит плательщика налогов уверенностью в том, что он перед государством в расчете.

Бывают ситуации, когда заявителю приходит письмо с сообщением, что предоставление справки отказано. Причиной такого обстоятельства, обычно, является задолженность заявителя перед налоговыми органами. Как правило, в письме отображается сумма долга.

Справка, полученная из налоговой, обладает своим «сроком годности», который составляет 10 дней. Это объясняется тем, что плательщик налогов имеет динамические отношения с налоговыми органами и обстоятельства в отношении долгов могут меняться ежемесячно. Поэтому, при необходимости, по истечении такого времени с даты получения справки, необходимо запрос подавать по новой.

При получении справки от налоговой, надо обратить внимание на следующее: – Если запрос подается в произвольной форме, то справка составляется по унифицированному образцу, утвержденному приказом ФНС РФ № ММВ-7-8/378 от 21.07.2014 года.

Справка, полученная по другой форме, является недействительной.

Скачать бланк

Запрос сверки с налоговой через Контур.Экстерн

Сервис «Сверка с ФНС» позволяет отправлять запросы на предоставление информационных услуг в ИФНС. Ответ на отправленный запрос поступит в Контур.Экстерн.

Возможен запрос следующих видов услуг:

• Запрос по справке о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам (Форма N39-1);
• Запрос по выписке операций по расчетам с бюджетом;
• Запрос по перечню налоговых деклараций (расчетов) и бухгалтерской отчетности;
• Запрос по акту сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам;
• Запрос справки об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сборов, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов.

Обратите внимание! Заполненный запрос ИОН можно сохранить в качестве шаблона. Подробнее о работе с шаблонами — в следующей инструкции.

Для отправки запроса на сверку с налоговой необходимо:

1. В пункте «ФНС» выбрать раздел «Запросить сверку».

2. Выбрать вид запроса.

https://www.youtube.com/watch?v=dPCFOi7kl-M

В зависимости от выбранного вида услуги необходимо заполнить следующие данные:

• Запрос по справке о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам – заполнить строку «На дату» с помощью календаря. Формат ввода — дд.мм.гггг.
• Запрос по выписке операций по расчетам с бюджетом – с помощью справочника указать условие формирования выписки — группировать или не группировать по видам платежа, а также указать отчетный год в формате гггг.

Запрос по перечню налоговых деклараций (расчетов) и бухгалтерской отчетности – указать начальную и конечную дату запроса информации с помощью календаря.

Формат ввода — дд.мм.гггг. В строке «Виды деклараций» выбрать из справочника, какие декларации необходимо учитывать — первичные, корректирующие или все.

Период, за который запрашивается услуга, должен находиться в пределах одного календарного года. Например, если налогоплательщик хочет получить выписку за период с 20.10.2010 по 02.02.2011, то необходимо будет сформировать два запроса: за период с 20.10.2010 по 31.12.2010 гг. и с 01.01.2011 по 02.02.2011 гг.

• Запрос справки об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сборов, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов – заполнить строку «На дату» с помощью календаря. Формат ввода — дд.мм.гггг. Такой вид запроса отправляется только в целом по организации.
• Запрос по акту сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам – указать год в формате гггг и с помощью календаря дату в формате дд.мм.гггг.

В запросе по выписке операций по расчетам с бюджетом и в запросе по акту сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам есть возможность указать конкретные КБК и ОКТМО/ОКАТО налогов, по которым необходима сверка. КБК и ОКТМО/ОКАТО можно выбрать из справочника иначе, будет произведена сверка по всем налоговым обязательствам налогоплательщика.

3.В открывшейся форме следует:

3.1. Выбрать вид запроса и код ИФНС и проверить, что сведения о КПП организации заполнены корректно.

Доступны для выбора следующие виды запроса:

• Запрос по конкретному КПП в конкретную ИФНС;
• Запрос по всем КПП в конкретную ИФНС;
• Запрос в целом по организации.

Запрос на получение информации в целом по организации — это единый запрос по всей организации, включая филиалы, подразделения, объекты, стоящие на учете в разных налоговых инспекциях. При отправке такого запроса поле «Инспекция» следует указать код налоговой по месту учета головной организации (код МРИ), а «КПП подразделения» не заполняется.

3.2. Указать сведения о лице, подписавшем документ, и формат представления ответа.

В строке «Формат ответа» выбрать из справочника один из форматов — PDF, RTF, XML, XLS.

Ответ на запрос ИОН в целом по организации (по акту сверки, выписке, перечню, справке о состоянии расчетов) и по справке об исполнении обязанностей формируется только в формате XML.

В строке «Отправитель» выбрать пункт Руководитель организации или Представитель организации:

• Руководитель организации — налогоплательщик (запрос будет подписан сертификатом законного представителя налогоплательщика),
• Представитель организации — представитель налогоплательщика (запрос будет подписан уполномоченным представителем налогоплательщика).

Если запрос подписывается уполномоченным представителем налогоплательщика, то вместе с ним в налоговую инспекцию обязательно передается и информационное сообщение о представительстве (приказ ФНС от 13 июня 2013 г. N ММВ-7-6/196@).

4. Если форма запроса заполнена, следует нажать кнопку «Перейти к отправке». Откроется окно с результатами проверки, если ошибок и предупреждение нет, то следует повторно нажать кнопку «Перейти к отправке».

5. Запрос готов к отправке. Нажмите кнопку «Подписать и отправить».

6. Запрос отправлен.

Порядок документооборота с налоговыми инспекциями по запросам сверок описан в следующей инструкции.

https://www.youtube.com/watch?v=lXUijsxZk5E

Чтобы просмотреть отправленные ранее запросы и ответы на них, следует перейти в пункт «ФНС» и выбрать «Все сверки». Откроется список всех отправленных запросов.

Для того чтобы просмотреть ответ из инспекции, достаточно выбрать нужный запрос в списке и в открывшемся окне кликнуть по ссылке с названием поступившего документа.

Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам

Такая справка позволяет удостовериться в том, что налог действительно перечислен в бюджет, причем зачислен на верный КБК, а также проверить наличие пеней и штрафов. Данные в справке приведены по конкретным видам налога (сбора, взноса).

Образец справки rtf, 117 КБ

Выписка операций по расчету с бюджетом

Этот документ запрашивается в том случае, если бухгалтер обнаруживает недоимку. Содержащийся в нем перечень учтенных налоговым органом операций поможет найти ошибку, если она была допущена в ходе перечисления налога.

Образец выписки rtf, 1,1 МБ

Перечень налоговой и бухгалтерской отчетности, предоставленной в отчетном году

Этот документ формируется из базы инспекции и содержит регистрационные номера отчетов. Если отчет есть в перечне, значит, он принят, и можно не просить инспектора выслать подтверждение о принятии отчета. Кроме того, документ можно использовать как итог квартальной отчетности.

Образец перечня отчетности rtf, 417 КБ

Акт сверки расчета налогоплательщика по налогам, сборам, пеням и штрафам

Акт сверки может быть полезен для представления в головную организацию внутренней отчетности за квартал, полугодие или год. Он позволяет увидеть сальдо на начало сверяемого периода, общую сумму начислений и оплат по налогу за сверяемый период и сальдо на конец сверяемого периода.

Образец акта сверки rtf, 355 КБ

Справка об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов

Справка содержит информацию по всей организации о наличие или отсутствии задолженности по налогам, сборам, пеням, штрафам. То есть в справке содержится информация только о факте исполнения или неисполнения обязанности по уплате с указанием кодов инспекций, где существует задолженность.

Образец справки

Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам (КНД 1160080)

› Тендеры

08.02.2020

Справка позволяет удостовериться в том, что налоги перечислены в бюджет и зачислены на верные КБК, а также проверить наличие пеней и штрафов.

  На этапе подачи заявки на участие в открытом конкурсе или аукционе необходимо предоставить справку о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам организаций и индивидуальных предпринимателей (КНД 1160080).

  Справка предоставляется в электронном виде – файл с расширением xml и соответствующий ему файл квалифицированной электронной подписи ФНС России.

Как получить справку КНД 1160080? Решение есть!

Наиболее простой способ получения Справки о состоянии расчетов по налогам, сборам КНД 1160080 через (ИОН) запрос.(ИОН) – это услуга , которая позволяет сформировать запрос в налоговый орган на получение справок, актов и других документов. Расшифровывается как: Информационное Обслуживание Налогоплательщиков.

Как отправить ИОН запрос в налоговую?

  Передача (ИОН) запроса осуществляется в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (ТКС), для этого требуется квалифицированная электронная подпись выданная оператором электронного документооборота (ЭДО).

Для отправки ИОН запроса рассмотрим три самых популярных операторов электронной отчетности:

У Вас же может быть любой другой оператор. Узнать действующих операторов электронной отчетности, в Вашем регионе, Вы можете на сайте www.nalog.ru.
 

Шаг первый:

• Авторизуйтесь с помощью ключа электронной подписи в систему Онлайн-спринтер.
• На главном экране Онлайн-спринтер перейдите по кнопке “Создать”.

Шаг Второй:

• На экране создания документа установите маркер в положение “Запрос ИОН”
• Выберите форму документа – 1166101 – Запрос на предоставление информационных услуг.

Шаг Третий:

• На экране запроса на предоставление информационных услуг заполните все требуемые поля: (ИНН, КПП, Адрес местонахождения в РФ итд.)
• В поле ввода “код запроса” выберите: Справка об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сборов, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов.

  Требуемый формат представления ответа следует указать как “XML”.

• Поле ввода “Дата” – Указывает на дату актуальности справки, в том случае если дата не указанна, то актуальность справки будет на дату формирования запроса в ФНС
• Затем высылайте запрос на формировании справки соответствующей кнопкой “Отправить”.

Шаг четвертый:

• Дождитесь результатов обработки документа в налоговом органе, (операция может занять довольно продолжительное время вплоть до нескольких дней)

• Скачайте файловый архив содержащий справку КНД 1160080.

Данный файл является электронно подписанной Справкой о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам организаций и индивидуальных предпринимателей и может быть загружен в интерфейс заявки на участия в аукционе ЭТЗП РЖД,

Вариант 3: запросить справку 1160080 на сайте налоговой

Очередной доступный вариант получения справки об отсутствии задолженности – сделать запрос через сайт налоговой инспекции.

Данный способ потребует зарегистрироваться в личном кабинете юридического лица на сайте ИФНС.

https://www.youtube.com/watch?v=tzX14esQ2No

Не нужна справка подписанная квалифицированной электронной подписью?  Это решение для Вас.Полученная справка КНД 1160080 будет в формате PDF, и не будет содержать файла квалифицированной электронной подписи (sign1), что не позволит загрузить данный файл в интерфейс некоторых торговых площадок.
 

Cроки выдачи справки КНД 1160080

Срок выдачи справки по регламенту ФНС в течение 10 рабочих дней с даты получения запроса (пп. 10 п. 1 ст. 32 НК РФ, п. 163, п.177 Регламента ФНС,утвержденного Приказом Минфина России от 02.07.2012 N 99н).Как правило получить справку получается гораздо быстрее, а в электронном виде обычно в течении одного рабочего дня. (КНД 1160080) Справка о состоянии расчетов по налогам Ссылка на основную публикацию

🔥 Видео