План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации

Видео:Требования Банка России по информационной безопасности для кредитных финансовых организацийСкачать

Финансовое оздоровление как мера по восстановлению платежеспособности должника

Процедура финансового оздоровления (ФО) является одной из стадий процесса банкротства юрлица.

Она вводится судебным решением для реализации мероприятий по восстановлению состоятельности предприятия и выплаты его долгов по разработанному графику.

На время проведения ФО руководство фирмы не отстраняется от своей работы, но суд назначает управляющего, который контролирует деятельность организации.

Когда вводится процедура финансовое оздоровление при банкротстве

Финансовое оздоровление как процедура банкротства вводится судебным решением после процесса наблюдения, в течение которого решается вопрос о целесообразности проведения оздоравливающих мероприятий и поиск финансовых источников санации предприятия. На этот момент должник ещё не получил статус банкрота, так как у него остаются шансы выйти из кризиса.

Чтобы ввести стадию санации, один из участников процесса направляет ходатайство первому заседанию заимодателей. Обращение должно иметь документальное обоснование целесообразности проведения ФО.

К ходатайству необходимо приложить следующие документы:

• график выплаты обязательств юрлица;
• гарантия обеспечения;
• план оздоровительных мероприятий.

Копии обращения инициатор направляет остальным участникам процесса.

В графике погашения обязательств срок начала выплаты долгов должен быть не позже одного месяца с момента введения ФО, а окончание выплат – не позднее 30 дней до конца процедуры. Все выплаты заимодателям необходимо осуществлять пропорционально в равных частях на протяжении всего периода.

Отличие финансового оздоровления от внешнего управления

Процедура санации отличается от внешнего управления тем, что в процессе её проведения руководство предприятия не отстраняется от своей деятельности. Менеджмент может как раньше контролировать работу предприятия, но с некоторым ограничениями.

В процессе проведения ФО организация должна рассчитаться по своим долгам, в противном случае заимодатели инициируют введение следующей стадии банкротства.

Финансовое оздоровление как процедура банкротства

Финансовая санация в банкротстве не является обязательным этапом, она вводится только в том случае, если у юрлица существует шанс выхода из кризиса и возврата платёжеспособности путём финансового оздоровления. В успехе проведении санации заинтересованы все добросовестные участники процесса, поэтому обоснованно инициировать её может любой из них.

Все правила проведения оздоровления юрлица указаны в Законе «О банкротстве» N 127-ФЗ.

Порядок проведения

При получении ходатайства суд принимает решение о начале ФО, назначает ответственное лицо – управляющего. В своём определении суд указывает срок процедуры, порядок погашения обязательств, сведения о лицах которые обеспечивают юрлицо.

После внедрения ФО наступают следующие условия:

• последующие претензии заимодателей, кроме текущих обязательств юрлица, принимаются только по установленному законом порядку;
• прежде введённые меры по обеспечению претензий заимодателей отменяются;
• по решению суда с имущества юрлица могут быть сняты аресты;
• выплаты учредителям ограничиваются;
• зачёт встречных требований вне утверждённого графика погашения обязательств приостанавливается;
• прекращается начисление штрафов по неисполненным обязательствам.

После введения стадии санации все процессы на предприятии курирует управляющий, назначенный судьёй. Менеджмент компании продолжает свою деятельность, однако заключение сделок, которые ведут к увеличению задолженности или к уменьшению активов организации, не допускается. И также собственники фирмы не могут реорганизовывать её без согласия управленца.

https://www.youtube.com/watch?v=c7SagVRpcIM

Для проведения реабилитации компании инициатором должны быть представлены следующие документы: план ФО и график погашения задолженности.

Комплекс мер

Финансовая санация состоит из целой серии мероприятий, направленных на спасение компании. Все реализуемые меры по восстановлению платёжеспособности должника должны прежде всего способствовать выплате долгов юрлица.

К комплексу мер ФО относятся:

• необходимая смена руководства;
• инвентаризация имущества фирмы;
• расчёты по дебиторской задолженности;
• сокращение производственных расходов;
• продажа филиалов и части имущества юрлица;
• завершение работ по незаконченным объектам;
• сокращение численности сотрудников;
• распродажа устаревших товаров, ненужного оборудования фирмы, которые хранятся на складах;
• усовершенствование технологий;
• повышение квалификации сотрудников предприятия;
• приобретение нового оснащения.

Основная ответственность за реализацию оздоровительных мероприятий ложится на менеджмент компании.

Если фирма не сможет выплачивать свои обязательства согласно утверждённому графику, управляющий обращается к третьим лицам, предоставившим обеспечение должника.

Цели финансового оздоровления

Главной целью проведения оздоровления является реабилитация платёжеспособности фирмы и выплата её долгов.

Процедура финансового оздоровления соответствует интересам всех участников. Заимодатели могут вернуть свои средства, а должник сможет стабилизовать свой бизнес. При положительном результате после ФО выгоду получает даже общество, так как устойчивости бизнеса способствует росту экономических показателей в стране.

План оздоровления предприятия

План ФО считается основополагающим документом процесса, в котором фиксируется механизм реабилитации юрлица.

Согласно законодательным нормам план ФО предприятия должен разрабатывать должник.

Документ представляет собой бизнес-план компании, который включает следующие пункты:

• информация о компании:
• данные о финансовом состоянии фирмы;
• маркетинговые исследования;
• меры для восстановления платёжеспособности должника;
• производственный план и маркетинговая стратегия;
• источники финансирования и внешние механизмы компании.

Контроль за исполнением плана выполняет административный управленец.

Условия введения

Процедура ФО внедряется только при условии предоставления заимодателям гарантии на обеспечение должника, которое должно составлять не меньше 20% от его обязательств. В качестве гарантии может выступать залоговое имущество, банковское поручительство или гос. удостоверение.

К отчётности о реализованных в течение ФО мерах всегда прилагаются бухгалтерские документы. Управляющий проводит анализ финансового положения юрлица и направляет заключение заимодателям, которые принимают решения по восстановлению компании.

Права и обязанности участников финансового оздоровления

Процедура ФО проводится с участием следующих лиц:

• должник;
• заимодатели;
• управляющий.

Ограничения применяемые к должнику

Несмотря на то что менеджмент компании сохраняет свои полномочия при введении ФО, по отношению к должнику применяются следующие ограничения:

• руководство обязано придерживаться утверждённого плана мероприятий по реабилитации компании;
• действия руководителей не должны нарушать права других участников процесса;
• имущественные сделки, заключаемые менеджментом компании в период ФО, а также методы ФО, должны согласовываться с управляющим.

На какой срок вводится процедура

Срок финансового оздоровления при банкротстве составляет 2 года. За 30 дней до окончания процедуры юрлицо обязано предоставить управленцу следующие отчётные документы: баланс предприятия, отчёт по прибыли и убыткам, документы по обязательствам.

Если в течение стадии оздоровления должник не смог удовлетворить все требования заимодателей, их возмещает лицо, которое предоставило обеспечение в начале процесса. Таким образом, третье лицо принимает на себя непогашенные обязательства должника.

Окончание финансового оздоровления и его последствия

В зависимости от того какие будут последствия введения финансового оздоровления заимодатели могут составить жалобы и направить их в суд. После рассмотрения всех обращений и заключения управленца, судья выносит одно из следующих решений:

• закрытие дела о банкротстве (при погашении задолженностей в полном объёме);
• о введении внешнего управления (если существует возможность восстановления платёжеспособности компании);
• о предоставлении должнику статуса банкрота и начале конкурсного производства, в процессе которого компания будет закрыта (если присутствуют все признаки несостоятельности).

Административный управляющий в процедуре банкротства юридического лица

Административный управленец избирается и назначается судом с момента введения ФО. После назначения он сразу приступает к выполнению своей миссии. Оплата услуг управленца ложится на плечи должника. На стадии оздоровления управляющий занимается контролем за исполнением плана реабилитационных мероприятий и деятельности юрлица.

https://www.youtube.com/watch?v=RsYRX7gv8qk

За 10 дней до окончания процедуры управленец составляет заключение, которое вместе с отчётными документами передаёт в суд. Если по завершении процедуры должник не предоставил управленцу отчёт о проделанной работе, специалист выносит вопрос о дальнейших действиях на заседании заимодателей.

Как только заканчивается срок финансового оздоровления, управленец приостанавливает свою деятельность. Досрочное отстранение специалиста возможно из-за неисполнения им своих обязанностей либо по собственной инициативе.

Зарубежный опыт финансового оздоровления

Рассмотрим особенности в процедуре ФО при банкротстве юрлиц на примере США, где законодательство предоставляет возможность неплатёжеспособным компаниям реорганизовать производство и восстановить финансовую стабильность. Таким образом, государство получает выгоду от восстановления потенциальных налогоплательщиков.

Законодательство США стимулирует реорганизацию должников, путём смягчения последствий неудачного инвестирования. Например, законодательные нормы о несостоятельности предоставляют добросовестным должникам возможность освободиться от долгов и начать всё заново. Компания может обновить своё производство и стать платёжеспособной.

Законное временное освобождение от выплат кредиторам обычно происходит одновременно с финансовой реорганизацией должника, причём вмешиваться в эти процессы заимодателям воспрещается. Получая льготы от государства, организация обязана предоставлять всю финансовую документацию, в которой должны содержаться сведения об активах и обо всех сделках фирмы.

На потенциального банкрота накладываются ограничения по количеству заявлений о реорганизации, а должники, которые допустили фальсификации документов или обман суда, лишены льготных условий.

Таким образом, зарубежный опыт показывает, что добросовестные американские компании получают возможность нового старта, освободившись на время от своих обязательств и давления заимодателей.

Если государство будет внимательнее относиться к теории и практике финансового оздоровления предприятия, тогда условия ведения бизнеса в стране станут более лояльными и выгодными для всех субъектов.

Видео:Требования Банка России по информационной безопасности для кредитных финансовых организацийСкачать

Финансовое оздоровление кредитных организаций

Определение 1

Финансовое оздоровление – это процедура, которая может быть назначена по результатам наблюдения за финансовым состоянием должника и заключается в погашении его задолженности и восстановлении его платежеспособности.

Кредитные организации, как правило, выстраивают свою деятельность так, чтобы равномерно распределить в течении определенного периода времени финансовые потоки поступлений и выплат.

Однако нередко кредитные организации оказываются неспособными в полном объеме удовлетворить требования об оплате труда работников, об уплате обязательных платежей и об исполнении перед кредиторами денежных обязательств.

Если подобное состояние кредитной организации будет подтверждено в судебном порядке, то она будет признана банкротом (несостоятельной).

Чтобы предотвратить банкротство кредитной организации и выровнять её деятельность, в её отношении может быть предпринят ряд мер. Одна из них заключается в введении финансового оздоровления кредитной организации.

Вопросы, связанные с финансовым оздоровлением кредитных организаций, как и другие вопросы о несостоятельности (банкротстве) юридических лиц, регулируются соответствующим Федеральным законом N 127-ФЗ, который был принят 26 октября 2002 года. Финансовому оздоровлению полностью посвящена глава V, которая состоит из 17 статей.

Порядок введения финансового оздоровления кредитной организации

Обращение с ходатайством о введении финансового оздоровления кредитной организации является её правом. Она может обратиться с ним к первому собранию кредиторов или к арбитражному суду.

Причём, несмотря на то, что принятие решения об обращении находится в компетенции учредителей кредитной организации, непосредственно само обращение может быть осуществлено не учредителями, а третьими лицами.

https://www.youtube.com/watch?v=RsYRX7gv8qku0026t=60s

Кроме того, данное обращение позволяет общему собранию учредителей кредитной организации досрочно прекратить полномочия руководителя. Вслед за этим должно последовать избрание (или назначение) нового руководителя кредитной организации.

Обращаясь к первому собранию кредиторов, учредители кредитной организации в своём решении должны изложить (или приложить к нему) сведения о:

• предлагаемом обеспечении исполнения кредитной организацией обязательств;
• предлагаемом сроке финансового оздоровления;
• плане финансового оздоровления;
• графике погашения задолженности;
• учредителях кредитной организации, которые отдали свой голос в поддержку обращения;
• протоколе общего собрания учредителей кредитной организации;
• иных предусмотренных законодательством фактах.

В процессе финансового оздоровления кредитной организации особое внимание уделяется обеспечению исполнения ей своих обязательств. Законодательство предусматривает широкий перечень способов обеспечения, которые могут быть использованы кредитной организацией.

Например, залог, поручительство, гарантия (государственная, муниципальная или независимая).

Однако существует ряд способов, использование которых запрещается: неустойка, задаток, удержание, обеспечение принадлежащим кредитной организацией имуществом или имущественными правами.

Арбитражный суд является тем органом, который вводит финансовое оздоровление кредитных организаций (при этом срок определения не может быть больше двух лет).

Арбитражный суд, который выносит данное определение, утверждает административного управляющего, график погашения задолженности и срок финансового оздоровления.

Если кредитная организация предоставляет обеспечение исполнения своих обязательств, то суд в своём определении должен указать сведения о размере обеспечения, его сроках и лицах.

Процесс финансового оздоровления и его завершение

После того, как арбитражный суд вынесет определение о введении финансового оздоровления, подлежат отмене меры, которые были приняты ранее по вопросам обеспечения требований кредиторов. Кроме того, не допускается:

• выплата кредитной организацией платежей по эмиссионным ценным бумагам;
• прекращение денежных обязательств кредитной организацией в случае нарушения установленной очерёдности удовлетворения требований кредиторов;
• начисление санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей;
• выкуп или приобретение кредитной организацией размещенных акций и долей (пая) в общем имуществе.

В ходе финансового оздоровления кредитной организации её органы управления осуществляют свои функции и полномочия с учётом тех ограничений, которые накладывает данная процедура. Эти ограничения обуславливаются требованиями, которые предъявляются собранием кредиторов, административным управляющем и лицами, предоставившими обеспечение исполнения кредитной организацией обязательств.

Как было указано ранее, арбитражный суд утверждает административного управляющего. Им называют то лицо, которому вменяют в обязанности:

• рассмотрение отчётов о ходе выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности;
• созыв собрания кредиторов и предоставление им собранной информации;
• контроль за своевременностью и полнотой исполнения кредитной организацией обязательств.

Административный управляющий должен рассмотреть отчёт кредитной организации о результатах проведения финансового оздоровления. Этот документ должен содержать сведения о балансе, прибыли, убытке, погашении требований.

По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровлении административный управляющий составляет заключение, а арбитражный суд выносит определение (решение), на основании которых процедура финансового оздоровления кредитной организации может быть завершена одним из трёх способов:

• прекращение производства по делу о банкротстве;
• введение внешнего управления;
• признание кредитной организации банкротом.

Видео:Управление рисками - ч.1. Кредитные, операционные и финансовые риски.Скачать

Как составить план финансового оздоровления предприятия

Что такое кризис предприятия, чем он грозит, почему он возникает, и как его преодолеть – об этом пойдет речь в данной статье. Кризис предприятия, организации, фирмы или банка может означать только одно – банкротство. Отношение объема задолженности по кредиту к объему дебета показывает анализ финансовой работы. Если первый превышает второй, работа идет в убыток.

Введение

В условиях современной экономики функционирование предприятий, организаций, фирм происходит при нестабильных и неопределенных условиях. Это вынуждает обеспечивать быстрое реагирование на часто изменяющуюся рыночную конъюнктуру. Процессы, происходящие на товарных рынках, циклически закономерны и связаны с развитием экономики.

Что такое кризис? Это определенная совокупность явлений социальной и экономической сферы, способная приводить системы хозяйствования к нарушению стабильности и устойчивости.

Финансовые аудиты на предприятиях проводятся регулярно. К ним готовятся заранее. По результатам аудита при негативном выводе происходит обращение в арбитраж. Он создает постановление о наблюдении. Собрание собственников своим решением выбирает вариант, подходящий в данной ситуации:

• осуществление плана мероприятий финансового оздоровления (в дальнейшем – ПМФО);
• создание управляющего состава извне;
• либо производство осуществляется на конкурсных условиях.

Финансовое оздоровление предприятия, организации, фирмы подразумевает целый ряд комплексных мер с целью:

• оценки (диагностики) глубины и масштаба кризиса;
• разработки мер по его успешному преодолению.

В результате исследовательской и организационной работы по изучению деятельности конкретного предприятия и анализа соответствующего рынка появляется бизнес-план финансового оздоровления предприятия. Он представляет собой комплекс задач, требующих решения.

1. Тщательный, многосторонний анализ деятельности предприятия, организации, фирмы. Его смысл – выявить позитивные и негативные стороны в деятельности, определить специфику, найти отличия данного предприятия от остальных.
2. Поиск и изучение механизмов в организационной, технической, экономической, финансовой, хозяйственной деятельности.
3. Непосредственное создание плана из конкретных пунктов (мер) для успешного вывода предприятия из кризиса.
4. При «постановке диагноза» кризисному предприятию следует учитывать различие условий хозяйственной, финансовой и экономической деятельности. Разрабатывая бизнес-план финансового оздоровления предприятия в РФ, специалисты берут в расчет как стандартные методы, так и нестандартные, учитывающие уникальность каждого предприятия.

Суть процесса

Финансовое оздоровление (в дальнейшем – ФО) производится типовым образом. Схема проведения утверждена документом Министерства торговли и экономики России. ФО предоставляет возможность исправить и стабилизировать финансовую и экономическую сферу.

https://www.youtube.com/watch?v=Auss3MXxe0o

В случаях, когда объем долга по выплатам меньше стоимостного объема активов, банковская гарантия может не понадобиться. Если сумма обязательств выше рыночной стоимости имущества предприятия, потребуется гарантия банкиров на разницу средств. Возможна рассрочка на пять лет с согласованием кредиторов. Принятое решение о ФО требует создания следующих документов:

• процедурный план ФО;
• графический план, содержащий точные сроки погашения долгов;
• протокол встречи;
• перечень лиц, возбудивших решение о ФО предприятия, организации, фирмы, банка;
• прочие данные.

Процедура ФО длительная, но по закону не должна превышать строк в два года. Ведущий самой процедуры – административный наблюдатель. По законодательству РФ обеспечение оплаты долга может осуществляться:

• ипотекой;
• гарантией банка;
• обязательством государства;
• гарантией юридического лица.

Ходатайство о выполнении обязательств могут подавать и третьи лица.

Управляющий – административный наблюдатель

Последовательное и честное осуществление комплекса мер по процедуре ФО проводит наблюдатель. Среди его обязанностей – организация собрания кредиторов и ведение списка требований.

В промежутках между стадиями процесса административный управляющий занимается рассмотрением отчетов о выплатах, проверкой соответствия выплат ранее составленному графику, передачей сведений заинтересованным лицам.

Административный управляющий является сотрудником организации арбитражных управляющих.

В зону контроля входит своевременность выплат по задолженностям, изменения в состоянии платежеспособности, процесс протекания финансового оздоровления, контроль за ведением всех сделок с информированием определенного круга лиц.

При обнаружении невыполнения руководителем кризисного предприятия своих обязанностей по ФО, управляющий имеет право сделать обращение в арбитраж, ходатайствуя о смене руководителя. Он имеет право требовать от ответственных лиц погашения долгов, предоставления полного объема информации о финансовых проводках по выплате задолженностей.

Он обязан принимать участие в инвентаризации хозяйственного имущества и прочее. Сместить с занимаемой должности наблюдателя может только суд по ходатайству организации арбитражных управляющих.

Обзор мер, применяемых в рамках ликвидации задолженностей

Оперативные меры по приведению организации к позитивной платежеспособности, с точки зрения нормы, являются нестандартными.

На законных правах допускается совершать потери, упущения выгод, если это запланированное мероприятие по ФО. Денежный дефицит, расходы превышают вхождение средств.

Необходимо распределить финансовые потоки с целью снижения дефицита суммы расходов от суммы поступлений.

Поступление средств максимизируют, статьи расходов наоборот, сокращают. Низколиквидные активы используют для отчуждения краткосрочных долгов. Маневрирование заключается в изменении календаря платежей и усовершенствовании старого графика выплат. Краткосрочные обязательства реструктуризируются в долгосрочные выплаты.

Процедура

Типовая схема процедуры ФО, утвержденная министерством, регламентирует все этапы, основания, документацию и прочее.

Сам документ начинается с оглавления.

1. Общая характеристика.
2. Коротко о плане ФО.
3. Анализ финансового состояния.
4. Перечень мероприятий по восстановлению и поддержке платежеспособности.
5. Обзор рынка, анализ конкурентов.
6. Маркетинговый анализ.
7. План:

• производственная программа предприятия;
• планируемый объем продаж;
• потребность в основных фондах;
• расчет потребности в ресурсах на производственную программу;
• расчет потребности в персонале и зарплате;
• смета расходов и калькуляция сводная;
• потребность в инвестициях.

• прогноз финансовых результатов;
• источники финансирования;
• модель денежных потоков;
• расчеты.

Затем идут типовые пункты и приложения.

Характеристика и описание организации

В этом разделе плана описывается вид основной деятельности компании. Освещается распределение пакетов держателей акций в долях. Интерпретируется процентная часть государственного имущества. Описание предприятия делается по количеству и наименованию структурированных частей (отделов), количественный состав сотрудников и фонд заработной платы.

https://www.youtube.com/watch?v=Auss3MXxe0ou0026t=1644s

Также подробно происходит описание состава самого производства, содержания и видов выпускаемой продукции, объемы ее выпуска. Сводится к денежному эквиваленту размер дохода, выручки за необходимый для анализа период. Освещаются данные по массе экспорта в доле всего выпуска производства в денежном эквиваленте также.

В этом разделе проводят подробное описание всех объектов основных финансовых, хозяйственных средств, объектов незавершенного строительства с указанием процента выполненных работ. Составляется подробный список и описание по всем объектам, состоящим на балансе организации.

1. Социальные объекты, состоящие на балансе организации.
2. Суммы, затраченные по годам на их обслуживание или содержание.
3. Объемы затрат по обслуживанию государственных мощностей и объектов.
4. Суммы затрат на мобилизационные резервы.

Бизнес и реализация продукции

В данном разделе требуется указывать также информацию по годовому объему производства по периодам (прошлый и прогнозируемый). Указание ведется в долевом описании по каждому виду товара к общему объему реализации.

Также происходит и описание выручки с указанием видов продукции. Анализируются плановые показатели по каждому товару с расчетом производственной загрузки мощностей.

Делается структурный сравнительный анализ такой загрузки во время кризисного периода и во время позитивного финансового периода.

Видео:4.7. Несостоятельность (банкротство) юридического лицаСкачать

Федеральный закон от 22 декабря 2014 г. N 432-ФЗ

6) меры по изменению организационной структуры кредитной организации;

7) срок восстановления уровня достаточности собственных средств (капитала) и текущей ликвидности кредитной организации.

3.

Форма плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации устанавливается нормативным актом Банка России.

4.

Порядок и сроки представления плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, а также порядок и сроки осуществления контроля за его выполнением устанавливаются нормативными актами Банка России.

Статья 189.22. План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, утверждение которого влечет неприменение к кредитной организации мер в порядке надзора и предоставление кредитной организации отсрочки (рассрочки) по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России

1. План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации может предусматривать следующие условия:

1) приобретение лицом, не владевшим или косвенно не контролировавшим единолично или в составе группы лиц свыше одного процента акций (долей) кредитной организации, не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций кредитной организации в форме акционерного общества (долей в уставном капитале, предоставляющих не менее трех четвертей общего числа участников кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью);

2) устранение в течение одного года со дня утверждения плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации оснований для применения Банком России мер в порядке надзора в отношении кредитной организации;

3) удовлетворение в течение четырнадцати календарных дней со дня утверждения плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации требований кредиторов по денежным обязательствам и (или) уплате обязательных платежей.

2.

В случае утверждения Комитетом банковского надзора Банка России плана мер, содержащего все условия, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, Банк России принимает следующие решения:

1) не применять к кредитной организации меры, предусмотренные статьей 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

2) не вводить предусмотренный статьей 48 Федерального закона от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (далее — Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации») запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц;

3) не отзывать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях, предусмотренных частью второй статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

4) предоставить кредитной организации отсрочку (рассрочку) по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, на срок осуществления плана, предусмотренного пунктом 1 настоящей статьи. В этом случае кредитная организация обязана составлять ежемесячно расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию, и представлять его в Банк России в порядке, установленном Банком России.

3.

Решения, предусмотренные пунктом 2 настоящей статьи, отменяются Комитетом банковского надзора Банка России в случае окончания срока действия плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, но не позднее одного года со дня утверждения Комитетом банковского надзора Банка России указанного плана, либо в случае признания Комитетом банковского надзора Банка России невозможности его исполнения.

Статья 189.23. Ответственность лиц, контролирующих кредитную организацию

1. Если банкротство кредитной организации наступило вследствие действий и (или) бездействия лиц, контролирующих кредитную организацию, такие лица в случае недостаточности имущества кредитной организации несут субсидиарную ответственность по ее обязательствам в порядке, установленном статьей 10 настоящего Федерального закона, с особенностями, установленными настоящей статьей.

2.

При определении контролирующего лица должника (кредитной организации) не применяется положение абзаца тридцать первого статьи 2 настоящего Федерального закона о сроке (менее чем два года до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом), в течение которого такое лицо имеет или имело право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника.

3.

Пока не доказано иное, предполагается, что банкротство кредитной организации наступило вследствие действий и (или) бездействия лиц, контролирующих кредитную организацию, при наличии одного из обстоятельств, указанных в абзацах третьем и четвертом пункта 4 статьи 10 настоящего Федерального закона. Положения абзаца четвертого пункта 4 статьи 10 настоящего Федерального закона применяются в отношении лиц, на которых возложена обязанность формирования, ведения, хранения документов, отражающих экономическую деятельность кредитной организации, и баз данных кредитной организации на электронных носителях (резервных копий баз данных), а также обязанность их передачи временной администрации по управлению кредитной организацией или ликвидатору (конкурсному управляющему).

4.

Под документами, указанными в абзацах четвертом и пятом пункта 4 статьи 10 настоящего Федерального закона, понимаются также документы, отражающие экономическую деятельность кредитной организации, и базы данных кредитной организации на электронных носителях (резервные копии баз данных), обязанность формирования, ведения которых установлена Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», подлежащие в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона передаче временной администрации по управлению кредитной организацией (конкурсному управляющему, ликвидатору).

5. Кредитная организация или Агентство от ее имени вправе обратиться в арбитражный суд с требованием о возмещении убытков, причиненных виновными действиями (бездействием) лиц, контролирующих кредитную организацию, в отношении которой осуществлены (осуществляются) меры по предупреждению банкротства с участием Агентства, предусмотренные статьей 189.49 настоящего Федерального закона.

6. Заявление о привлечении лица, контролирующего кредитную организацию, к субсидиарной ответственности по основаниям, предусмотренным настоящей статьей, может быть подано не позднее трех лет со дня признания кредитной организации банкротом. В случае пропуска этого срока по уважительной причине он может быть восстановлен судом.

7.

Заявление о привлечении контролирующих кредитную организацию лиц к субсидиарной ответственности, к ответственности в форме возмещения убытков (за исключением случая, предусмотренного пунктом 5 настоящей статьи) подается конкурсным управляющим по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов, а также уполномоченным органом. Такое заявление может быть подано конкурсным кредитором в ходе конкурсного производства в случае неисполнения конкурсным управляющим решения собрания или комитета кредиторов о его подаче.

8. Подача заявления конкурсным кредитором или уполномоченным органом о привлечении контролирующих кредитную организацию лиц к субсидиарной ответственности не препятствует обращению конкурсного управляющего в арбитражный суд с заявлением по тому же предмету и тем же основаниям в случае представления конкурсным управляющим в арбитражный суд новых доказательств.

9.

В деле, возбужденном по заявлению кредитной организации или Агентства, о привлечении лиц, контролирующих кредитную организацию, к ответственности в виде взыскания убытков в пользу кредитной организации в случае принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) либо решения о назначении ликвидатора истцом признается кредитная организация в лице конкурсного управляющего или ликвидатора.

10. В случае подачи заявления о привлечении контролирующего лица к ответственности суд вправе по ходатайству конкурсного управляющего принять обеспечительные меры, в том числе наложить арест на имущество контролирующего лица. Такие обеспечительные меры сохраняют действие также на период приостановления рассмотрения заявления о привлечении контролирующего лица к ответственности.

11.

Лица, привлеченные в соответствии с настоящим Федеральным законом к субсидиарной ответственности, а также к ответственности в виде взыскания убытков в пользу кредитной организации не вправе приобретать акции (доли в уставном капитале) иной кредитной организации, составляющие более чем пять процентов ее уставного капитала, или устанавливать прямой либо косвенный (через третьих лиц) контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, владеющих более чем пятью процентами акций (долей) кредитной организации, в течение пяти лет со дня исполнения указанными лицами обязанности, установленной судебным актом о привлечении к такой ответственности.

12. Лица, привлеченные в соответствии с настоящим Федеральным законом к субсидиарной ответственности, а также к ответственности в виде взыскания убытков в пользу кредитной организации, не вправе занимать должности руководителей кредитных организаций в течение пяти лет со дня исполнения указанными лицами обязанности, установленной судебным актом о привлечении к такой ответственности.

Статья 189.24. Последствия неисполнения требований, предусмотренных статьями 189.17, 189.19 — 189.21 настоящего Федерального закона

Нарушение кредитной организацией требований, предусмотренных статьями 189.17, 189.19 — 189.21 настоящего Федерального закона, является основанием для применения Банком России мер в порядке надзора, установленных федеральными законами.

Статья 189.25. Временная администрация по управлению кредитной организацией

1. Временная администрация по управлению кредитной организацией является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым Банком России в порядке, установленном настоящим параграфом и нормативными актами Банка России.

2.

Временная администрация по управлению кредитной организацией действует в соответствии с настоящим параграфом, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.

3.

В период деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией полномочия исполнительных органов кредитной организации актом Банка России о назначении временной администрации могут быть ограничены либо приостановлены в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом.

4.

В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации со дня назначения временной администрации и до дня вынесения решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом), или вступления в законную силу решения арбитражного суда о ее ликвидации, или прекращения деятельности временной администрации приостанавливается государственная регистрация сделок, перехода, ограничения (обременения) права на недвижимое имущество, принадлежащее кредитной организации на праве собственности, ином вещном праве или находящееся у нее в залоге.

Статья 189.26. Основания назначения временной администрации по управлению кредитной организацией

1. Банк России вправе назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией, если:

1) кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

2) кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, более чем на тридцать процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

3) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на двадцать процентов;

4) кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

5) в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

6) Комитетом банковского надзора Банка России утвержден план участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

2.

Банк России обязан назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

3.

Акт Банка России о назначении временной администрации по управлению кредитной организацией включается Банком России в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве не позднее следующего рабочего дня с даты принятия указанного акта и публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» в течение десяти дней со дня его принятия.

Статья 189.27. Срок действия временной администрации по управлению кредитной организацией

1. Временная администрация по управлению кредитной организацией назначается Банком России на срок не более шести месяцев.

2.

Если к моменту окончания установленного настоящим параграфом срока действия временной администрации по управлению кредитной организацией сохраняются основания для ее назначения, предусмотренные настоящим параграфом, временная администрация по управлению кредитной организацией направляет в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

3.

Временная администрация по управлению кредитной организацией, назначенная Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, осуществляет свои полномочия в кредитной организации, предусмотренные настоящим параграфом, со дня своего назначения до дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации.

Статья 189.28. Руководитель временной администрации по управлению кредитной организацией

📹 Видео

Инструменты денежно-кредитной политики (#20)Скачать

Что такое план реструктуризации при банкротстве.Скачать

Анализ требований Банка России по защите информации в кредитных организациях (положение 683-П)Скачать

Публикация плана аналитических работ и мероприятий по обзору денежно-кредитной политики Банка РоссииСкачать

🌞Внешнее управление и Финансовое оздоровление в банкротстве, как виды реабилитационных процедур.Скачать

План реструктуризации долгов в процедуре банкротства. Зачем он нужен?Скачать

Правовое положение Центрального банка РоссииСкачать

Бизнес план для банка | финансовая модель для получения кредита в банке | что нужно учестьСкачать

Вебинар: «Новые требования Банка России по управлению операционным риском в кредитных организациях»Скачать

Вебинар 08.02.2018 "Система iDБанк Новые госсервисы для кредитных организаций"Скачать

Ольга Сафронова Правовое обеспечение работы кредитной организацииСкачать

Как обманывают юристы при долгах по кредитам и банкротстве физ лицСкачать

Вебинар «Порядок направления документов в Банк России по процедурам допуска на финансовый рынок»Скачать

Основы финансов организации | Тимофей ГоловинСкачать

🔴Практические аспекты защиты ПД в страховых и кредитных организациях (2020)Скачать

Банкротство юридических лицСкачать